你好，老师，请问个体户小规模代开电子普票30万 季度 需要缴纳多少个税

热门问答

• 1 老师好，想问一下，22.12月计提营业成本15万，到23.1月份收到发票，要不要先冲回计提营业成本，再做收到发票金额呀
  答：若二者金额一致，可直接附发票到12 月
• 2 普票红冲要不要收回发票联
  答：普票红冲是企业发票开具的一种服务，它能够有效的帮助企业回收过期的发票联。具体程序是：企业先将过期的发票联提供给税务机关，经过税务机关审核之后，开具红冲发票，即可销毁原发票联。普票红冲是对发票开具实施的一项税务监管措施，它不仅可以有效的防止企业发票流入非法途径，而且使企业经营者能够比较准确、及时地了解自己未完成交易的发票，从而提高资金流动的灵活性。 拓展知识：发票红冲通常使用单据编号(称为税号)来识别发票，每张发票都有唯一的税号，税号会根据不同的地区和税收制度发生变化。在开具红冲发票之前，企业应该检查原发票联上的税号是否正确，因为税号是用来识别发票的关键信息，如果税号不正确，则可能导致无法开具红冲发票。
• 3 新个税的专项扣除怎么申报
  答：新个税的专项扣除申报步骤如下： 1. 准备扣除相关资料和收据：根据各项扣除范围，准备购买相关商品和服务的收据及发票等证明文件； 2. 填写纳税申报表：在纳税申报表中，填写各项专项扣除信息，包括扣除金额； 3. 到当地税务机关办理扣除申请：到当地税务机关提交纳税申报表，出示所需资料及证明； 4. 核实有效性：税务机关在24小时内核实扣除的有效性； 5. 申报成功：完成扣除申报。 拓展知识：专项扣除是指按照规定纳税人取得的收入中，扣除部分费用，从而降低应纳税额的税务政策。在国家规定的情况下，可以享受专项附加扣除，以减少缴纳的个人所得税。
• 4 开发支出资产负债表怎么填
  答：支出资产负债表是记录一定时期内企业支出资产负债现状的财务报表。填表时，应该从下到上，从左到右，依次填入企业在各项账户上的金额，以便比较清楚不同项目的支出情况。 案例： 假设企业A的支出资产负债表如下： 资产： 现金 1000 应收账款 3000 存货 5000 固定资产 8000 负债： 短期贷款 1500 长期债务 2500 支出： 材料支出 500 工资支出 1200 税金支出 200 以上就是支出资产负债表填表的案例，此外，在填表时还应该注意账户之间的平衡，即资产总计等于负债加支出之和。
• 5 收到检验费专票怎么做分录
  答：一、收到检验费专票做分录： 1. 借：应收账款xxxx元 2. 贷：财务费xxxx元 二、拓展知识： 专票又称为对公普票，是由企业以收取客户所提供商品和服务的收款凭证，能够体现经济主体之间业务往来的单据格式及上述付款往来信息，纳税人可以依据发票上面的信息开具发票。专票是税收专用，具有税收证明效力，可以作为抵税及抵扣个人所得税的有效凭证。
• 6 存货核算成本暂估修改方法
  答：1. 移动加权平均法：通过对期末存货量的调整来进行暂估修改，在每次采购时都可以计算出存货核算成本。 2. 先进先出法（FIFO）：通过记录所有未售出存货和入库商品的数量，以及存货核算成本，每次销售存货时根据先进先出原则进行暂估修改。 3. 最新成本法：以存货期末存量为基础，将本期新增存货的成本当作存货核算成本进行暂估修改。 4. 成本估量法：根据物料价格的变化，调整存货的核算成本，通过一定的方法估量出存货核算成本，从而进行暂估修改。
• 7 老师，请教一下发工资有公司对公部分按小于5千发，其余现金发放，这对公司有啥好处？
  答：这是不规范的操作。涉嫌偷漏税。
• 8 无票收入怎么做账要交税吗
  答：无票收入指非正规收入，由于缺乏税务证明，我国税法对无票收入存在许多限制。 一般情况下，营业收入（包括无票收入）按照“总收入减去可以扣除的费用”的原则进行纳税，如果收入额大于1万元，则应纳税，税率为20%。 比如某公司的无票收入为15000元，则应按照15000-10000=5000×0.2=1000元的规则计算，即该公司应交缴1000元税款。 总之，对于无票收入，仍需根据《中华人民共和国税收法》的规定按法定税率纳税。
• 9 一个集团可以有几个母公司
  答：一个集团可以有多个母公司，母公司可以是直接隶属于集团的，也可以是被集团控股的子公司或旗下独立法人公司。母公司是集团的核心管理中枢，是集团构成单元之一，负责集团的综合管理、总体调整和指导，并发放集团的股票、发行公司债券等。 例如，中国石化集团拥有武汉石化、天津石化、青岛石化、大庆油田等多个母公司，而这些母公司是集团的分支机构，负责经营各项业务，而集团本身负责统筹、管理和监督。从上述拓展知识可以看出，一个集团可以拥有多个母公司，但只有一个集团本身，它是所有子公司的最高归属单位，所有利润均归其汇总。
• 10 对账工作的主要内容有哪些
  答：对账工作主要包括以下几个方面： 1、确认收支明细。应核对票据及凭证，登记账户期初余额，查验记账凭证的正确性，记账凭证的顺序、日期、金额的准确性； 2、比对账务记录。对收付款单据、记账凭证、存款账户明细记录进行比对，确认账务记录的准确性； 3、确认现金净额。核算收付款的实际金额计算出存款余额及现金净额，并查验证实现金状况； 4、查验存款。查验存款账户明细及凭证，核实存款笔数及金额，以确认会计记录的正确性； 5、审核损益情况。审核各种收入与支出是否合理，比较期初期末现金余额，确认损益情况。