老师，没有给员工发工资，但交了社保，个人承担的部分也由公司承担，怎么做账呢？

热门问答

• 1 机械制造业没有提取企业安全生产费用怎么办？能补提取吗？会计分录怎么做
  答：您好 机械制造业没有提取企业安全生产费用能补计提 借：制造费用等 贷：专项储备
• 2 当年的农机播种费用怎么做账？入哪个科目？
  答：你好，这个进入到生产厂本里面
• 3 买的4299电脑可以直接入管理费用办公费吗
  答：你好，最好进入到固定资产里面
• 4 公司是否可以根据员工的薪资每个人选择不同的年终奖计税依据呢？还是所有员工都要统一要么都并入综合所得，要么年终奖单独计税
  答：这个自由选择就可以。各种方法都使用。
• 5 老师好，公司员工发生的费用必须要分部门核算吗，我把行政和财务以及领导的放在管理费用，其他本质上都是销售部门，只是销售部门分了10个部门，有必要按每个部门分开核算吗，还是全部放销售费用核算就行了
  答：公司员工发生的费用是否需要分部门核算，可以根据公司的实际情况和财务管理需要进行决定。 如果公司的销售部门是按照不同部门进行组织和运营的，且各个部门的业务有一定差异，那么将费用按照各个部门进行分别核算，能够更加准确地反映各个部门的运营情况，也便于进行业绩考核和决策。同时，如果各个部门的费用支出存在较大差异，也可以更好地进行预算管理和控制。 如果公司的销售部门没有按照不同部门进行划分，或者各个部门的业务比较相似，那么将费用全部放在销售费用中核算也是可行的。这样可以避免过于繁琐的核算工作，减少不必要的工作量和成本。 需要注意的是，对于公司管理层和领导层的费用支出，一般可以放在管理费用中进行核算。管理费用可以包括公司管理层的工资、福利、差旅费、办公费等支出。这样能够更加清晰地反映公司的管理成本和业绩情况。 综上所述，对于公司员工发生的费用是否需要分部门核算，需要根据公司的实际情况和财务管理需要进行决定。如果销售部门按照不同部门进行划分，且各个部门的业务存在较大差异，建议将费用分别核算；如果没有必要进行分别核算，可以将费用全部放在销售费用中进行核算。
• 6 报个税，养老单位缴纳700.48元，个人缴纳350.24元，合计1050.72元，报个税是填1050.72吗？还是填个人缴纳金额？
  答：您好，这个是个人缴纳那部分的呀
• 7 老师计划成本法下，材料采购的贷方是按实际成本还是按计划成本转出
  答：你好，按计划成本，最后还要按照实际成本调整结转材料成本差异
• 8 内账是不做价税分离的吗？
  答：您好，是的，一般不做的
• 9 老师您好，股东打人公司账户款，可以记实收资本对啊，不需要验资报告什么的？工商平台需要更正一下不？，谢谢
  答：同学你好，对的，不需要验资报告了。工商平台需要变更登记一下。
• 10 设计公司，核定的印花税买卖合同，我前面的设计费收入没有报印花税，用不用报，要是报怎么补报
  答：同学，你好 需要申报的 直接在电子税务局里面申报