税前收入按照40000+13500=53500申报,上期应纳税所得额=92400-35000-21064.02-7000=29335.98 应纳税=29335.98*0.03=880.08元 本期应纳税所得额=40000+13500+92400-8000-21064.02-3609.6-40000=73226.38 本期应纳税=73226.38*0.1-2520-880.08=3922.56元
追问: 我都买了对方的许多货,其中有一个退货了,对方开给我们的发票,有一笔劳务:退货运费,我是分摊在其他产品里,还是做销售费用-运费?
回答: 入库后退货,运费计入当期损益“管理费用”
追问: 老师,应该是没有入库
追问: 老师,在啊
回答: 没有入库也算在管理费用 因为产品退货了
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追问: 我都买了对方的许多货,其中有一个退货了,对方开给我们的发票,有一笔劳务:退货运费,我是分摊在其他产品里,还是做销售费用-运费?
回答: 入库后退货,运费计入当期损益“管理费用”
追问: 老师,应该是没有入库
追问: 老师,在啊
回答: 没有入库也算在管理费用 因为产品退货了