您好 请问是账上多还是申报表进项多?
追问: 进项税额申报表上少了,进项税额转出申报表上多了,应该是当时只做了报表没在账上做处理。
回答: 那应该做账务处理的 做进项税额转出
追问: 那调整的分录该如何做?
追问: 这样做可以吗? 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费--应交增值税-进项税额
回答: 您这样写的话 应交税费不会减少啊 借:管理费用等 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
追问: 那做了这个还需要做进项税转出和进项税抵减的分录吗?
回答: 可以年末的时候一次性做账上所有的增值税下三级科目抵减的分录
追问: 是这个吗? 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费--应交增值税-进项税额
回答: 是的 这样写结转分录
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 进项税额申报表上少了,进项税额转出申报表上多了,应该是当时只做了报表没在账上做处理。
回答: 那应该做账务处理的 做进项税额转出
追问: 那调整的分录该如何做?
追问: 这样做可以吗? 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费--应交增值税-进项税额
回答: 您这样写的话 应交税费不会减少啊 借:管理费用等 贷:应交税费-应交增值税-进项税额转出
追问: 那做了这个还需要做进项税转出和进项税抵减的分录吗?
回答: 可以年末的时候一次性做账上所有的增值税下三级科目抵减的分录
追问: 是这个吗? 借:应交税费-应交增值税-进项税额转出 贷:应交税费--应交增值税-进项税额
回答: 是的 这样写结转分录