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CPA100用户9044

老师,我们出口货物,怎么做账?

386 2020-08-13 09:45
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老师解答
2020-08-13 09:45

你好 借;应收账款 等科目,贷;主营业务收入

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CPA100用户9044
2020-08-13 09:46

追问: 这个入账金额是按美金还是,换算成人民币?不报税吗?

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答疑老师
2020-08-13 09:49

回答: 你好,需要换算成人民币入账 需要做出口收入申报的

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CPA100用户9044
2020-08-13 09:49

追问: 汇率是按那天的算?

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答疑老师
2020-08-13 09:50

回答: 你好,这个是按出口当天的汇率

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CPA100用户9044
2020-08-13 09:50

追问: 那只确认收入,不做销项税额?

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答疑老师
2020-08-13 09:52

回答: 你好,是的,出口是免征增值税,所以不需要确认销项税额的

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CPA100用户9044
2020-08-13 09:53

追问: 那不确认销项税额,还要申请出口退税吗?

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答疑老师
2020-08-13 09:58

回答: 你好,是的,是这样的

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CPA100用户9044
2020-08-13 09:59

追问: 那进项发票已经认证抵扣用完了,还能申请退税吗?

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答疑老师
2020-08-13 10:07

回答: 你好,这个进项发票需要认证,才可以计算退税的

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CPA100用户9044
2020-08-13 10:08

追问: 但是这个进项已认证,开始不知道出口,全部做了抵销项税额了,这个能退税吗

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答疑老师
2020-08-13 10:17

回答: 你好,只有进项认证了,才可以计算退税的

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CPA100用户9044
2020-08-13 10:20

追问: 我的意思是不管现在进项还有没有可抵扣的余额,都能做退税?

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答疑老师
2020-08-13 10:24

回答: 你好,需要有增值税留抵税额,才可以计算退税的

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CPA100用户9044
2020-08-13 10:27

追问: 那意思我出口的这批货物进项税额之前已经认证而且抵扣用完了,现在出口,这个就不能做出口退税了是吧?

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答疑老师
2020-08-13 10:31

回答: 你好,如果进项抵扣完 了,没有期末留底税额,需要纳税 的情况下,就没有税款退回的

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CPA100用户9044
2020-08-13 10:32

追问: 那没有税款退回,那确认收入的时候还确认销项税额交税吗?

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答疑老师
2020-08-13 10:36

回答: 你好,外销的收入,不需要确认销项税额的

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