老师，如果我公司提供给商户用的一个POS机使用，我们收取了押金1000，押金在商户在签约的一年内额度刷够十万，我们会把押金退回， 否则就会直接扣掉，达标的客户占比10% 问题1，这个收款及出库的分录怎么处理？ 问题2，业务员一旦签定一个商户，公司收到押金后就会计提200块提成，是否错误计提方式？

追问： 没有限制

追问： 那 我产品出库的时候怎么处理

回答： 您好，商品是无偿赠送吗？按规定的话借销售费用贷。应交税费

追问： 签约成功、收到押金款，就计提提成，在我的认知里，这里还没有给公司带来效益

追问： 给1000块押金，供给使用

追问： 押金在商户在签约的一年内额度刷够十万，我们会把押金退回， 否则就会直接扣掉

回答： 你好，所以说收到时确认其他应付款实际证明不再退还时再转入你们的收入。关于提成的问题，按理说不可能这么快，比如说客人至少要使用半年以上，你们再给业务员提成。或者是说至少要开通有流量后

追问： 收到押金款： 借：银行存款 贷：其他应付款-押金 POS机出库： 借： 贷：库存商品

追问： 我是不知道出库的时候，应该借啥

回答： 你好！借 销售费用 贷 库存商品 应交税费

追问： 我们收对方的押金，我们会在其他应付款-押金， 但是应付款的辅助项目是供应商， 一般是不是要在供应商再开一个客户单位？

回答： 应付账款没有单独设置明细科目核算吗？

追问： 有阿，有二级，也启用了辅助明细

回答： 你好！那就没有问题了

追问： 我是说，辅助项目，商户应该是属于客户类的， 但收取的押金放在其他应付款（供应商类）

回答： 你好，客户档案是通用的。

追问： 意思是其他应付款启用辅助核算选（客户核算）？

回答： 你好！是可以这样操作的