小规模纳税人是按季度进行缴纳增值税。一般纳税人是按月进行申报增值阁,按月进行缴纳增值税
追问: 我新进的企业是小规模的,但是是每月缴纳增值税的,这个属于什么情况
回答: 这个看一下你们的税种认定书,小规模纳税人,是按季度进行缴纳增值税的
追问: 主要税金应交明细表中进项税额下有加计抵减是什么?
回答: 用这个科目进行核算处理,就是“应交税费——应交增值税(加计抵减)”科目
追问: 什么状态下申报增值税可以加计抵减
回答: 这个是属于生活服务业、生产服务业,可以加计抵减,当月有进项税额,才能加计抵减。
追问: 是属于服务业的,当月有进项的,这个政策一直有吗?
回答: 是的,就是这样的政策。
追问: 我看原来会计的增值税申报表上有已交税金,这个数字是怎么来测算的
回答: 这 个不是测算的,这个是按实际认证的进项税额,进行加计抵减。
追问: 我知道,1%,但是他的报表上有个已交税金,代表上月已交交的
回答: 报表上有已交税我,代有本年至上月为止,进行交税的金额
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 我新进的企业是小规模的,但是是每月缴纳增值税的,这个属于什么情况
回答: 这个看一下你们的税种认定书,小规模纳税人,是按季度进行缴纳增值税的
追问: 主要税金应交明细表中进项税额下有加计抵减是什么?
回答: 用这个科目进行核算处理,就是“应交税费——应交增值税(加计抵减)”科目
追问: 什么状态下申报增值税可以加计抵减
回答: 这个是属于生活服务业、生产服务业,可以加计抵减,当月有进项税额,才能加计抵减。
追问: 是属于服务业的,当月有进项的,这个政策一直有吗?
回答: 是的,就是这样的政策。
追问: 我看原来会计的增值税申报表上有已交税金,这个数字是怎么来测算的
回答: 这 个不是测算的,这个是按实际认证的进项税额,进行加计抵减。
追问: 我知道,1%,但是他的报表上有个已交税金,代表上月已交交的
回答: 报表上有已交税我,代有本年至上月为止,进行交税的金额