同学你好,可以直接改2019年的账务,然后把相对应的月份的报表去税务大厅更正申报。也可以在2020年做调整分录,不过一样的,还是需要去税务大厅进行更正申报。
回答: 建议,如果选择直接更改2019年账务,也通过调整分录进行,保留原凭证
追问: 2019年已经结账了,那我直接在2020年调整2019年账务,摘要什么的需要注意什么呢,相应数据怎么在2019年年报上提现呢?漏记的凭证是不是直接写补记2019年账务,重复记的是不是直接做负数冲掉
回答: 同学你好,是的,漏记的凭证直接写补记2019年账务,重复记的直接做负数冲掉(写清楚原对应的凭证号)在2020年调整,相关涉及损益类的科目,要通过以前年度损益调整科目进行账务处理的 如果选择在2020年进行更改,只能手动在2019年原报表基础上,把这些加加减减进去,然后拿着手动调整后报表去税务更正申报。
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回答: 建议,如果选择直接更改2019年账务,也通过调整分录进行,保留原凭证
追问: 2019年已经结账了,那我直接在2020年调整2019年账务,摘要什么的需要注意什么呢,相应数据怎么在2019年年报上提现呢?漏记的凭证是不是直接写补记2019年账务,重复记的是不是直接做负数冲掉
回答: 同学你好,是的,漏记的凭证直接写补记2019年账务,重复记的直接做负数冲掉(写清楚原对应的凭证号)在2020年调整,相关涉及损益类的科目,要通过以前年度损益调整科目进行账务处理的 如果选择在2020年进行更改,只能手动在2019年原报表基础上,把这些加加减减进去,然后拿着手动调整后报表去税务更正申报。