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CPA100用户4967

人事做工资表的时候个税少计算1分钱,导致工资多发了1分钱。 这个要怎么做分录?

1004 2020-08-10 16:42
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老师解答
2020-08-10 16:42

你好,确定营业外支出就可以。或者是补提这一分钱补录你们的工资费。

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CPA100用户4967
2020-08-10 16:44

追问: 补录这一分钱的工资分录怎么做呢?实际发了55072.05,应该发55072.04,那在计提的时候是不是其中少算的那个人的个税10000元计提成10000.01元?

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CPA100用户4967
2020-08-10 16:47

追问: 其中少算的那个人10000元工资的个税,在计提工资时把他的工资写成10000.01元,这样个税扣掉后实发工资还是55072.5元这样吗?

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答疑老师
2020-08-10 16:48

回答: 你好,把这一分钱转到营业外支出。

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CPA100用户4967
2020-08-10 16:49

追问: 摘要写:个税少计提1分钱。 这样吗?

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答疑老师
2020-08-10 16:51

回答: 你好,可以这样写摘要的。

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CPA100用户4967
2020-08-10 16:55

追问: 摘要:个税少计提0.01元 借:营业外支出0.01 贷:银行存款0.01 对吗?

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答疑老师
2020-08-10 17:01

回答: 你好!你应付职工薪酬里没有差额吗?

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CPA100用户4967
2020-08-10 17:03

追问: 你是说之前几期导致期末余额借贷方有余额这个意思吗?没有的

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答疑老师
2020-08-10 17:04

回答: 你好!这样的话可以像你上面这样处理。

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