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CPA100用户3073

民间非营利组织-汇算清缴: 有计提1笔存货的“管理费用-存货跌价准备”A元,计划2023年间经评估后存货报废处理。 1、在表A105000纳税调整项目明细表第31行“资产类调整项目”下有3个,填哪个? 2、表A100000纳税申报表,是否需要在行7“减:资产减值损失”里面填写A元?

58 2023-05-30 09:55
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老师解答
2023-05-30 10:01

105090里面填写 允许抵扣的吗

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CPA100用户3073
2023-05-30 10:43

追问: 表105090我还没填写,今年我只是盘的时候计提了存货跌价准备,还没正式报废,这张表需要填写吗,填列在哪行

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答疑老师
2023-05-30 10:44

回答: 你好,在第一列里面填写。填写你计提的

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答疑老师
2023-05-30 10:44

回答: 这样的话就需要纳税调增的。

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CPA100用户3073
2023-05-30 10:50

追问: 老师,是填列第5行还是第6行

老师,是填列第5行还是第6行
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答疑老师
2023-05-30 10:53

回答: 你好五六行都需要填写的。

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CPA100用户3073
2023-05-30 13:55

追问: 填了A105090表后,表A105000纳税调整项目明细表第31行“资产类调整项目”下就自动取数到了(三)资产减值损失,(二)资产减值准备金就不用填了是吗,这两个区别在哪里

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答疑老师
2023-05-30 13:56

回答: 表A105000纳税调整项目明细表第31行“资产类调整项目”下就自动取数到了(三)资产减值损失,(二)资产减值准备金 截图看下那个

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CPA100用户3073
2023-05-30 14:50

追问: 截图如下

截图如下
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答疑老师
2023-05-30 14:54

回答: 33行的那个一般都是固定资产的 市价持续下跌,或技术陈旧、损坏、长期闲置等原因导致其可收回金额低于账面价值的,应当将可收回金额低于其账面价值的差额作为减值准备金额。

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