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CPA100用户5627

老师,19年捐赠20万,在A105070应该怎么填才完整呢

95 2023-05-24 15:46
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老师解答

你好; 这个是公益性捐赠还是直接捐赠的;才好判断的 

2023-05-24 15:47
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CPA100用户5627

追问: 老师,是公益性捐赠,到22年因为每年都亏损也没有结转掉

2023-05-24 15:48
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答疑老师

回答: 你好;  你意思 是一直结转了。   3年结转后; 就不能 处理了哦   每年去报捐赠支出纳税调整表没有  

2023-05-24 15:52
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CPA100用户5627

追问: 今年在填,有风险提示

2023-05-24 16:13
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答疑老师

回答: 你好; 对的; 因为你19年就应该发生了。 19年开始写的  

2023-05-24 16:17
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CPA100用户5627

追问: 老师,以后每年都要填吗

2023-05-24 16:18
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答疑老师

回答: 对的; 有发生就 的写哈; 因为这个是 要结转3年的 (企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。)

2023-05-24 16:22
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    答:事项包括: 1. 任务分配:首先,将任务安排给参与者,以了解他们的责任和能力,明确他们的职责,及时解决任务的跟进; 2. 时间管理:定期设定期限,监督执行,减少延误; 3. 完成任务:确保参与者获得所有资源,以便他们能够完成任务,并确保他们的工作质量; 4. 检查反馈:检查所有工作内容,正确地反馈给参与者,指出问题,并改进可能存在的问题; 5. 总结报告:写下完整的报告,将任务汇总整理,并归纳出整体的思路和规划; 6. 档案管理:将所有工作文件、资源、以及报告汇总,归类整理,以便后续查看和复用; 7. 执行管理:建立一套系统性的管理体系,督促执行,避免出现违反规定的行为。 拓展知识:事项管理不仅仅是任务分配、时间管理、完成任务等,还包括用户体验、团队建设、质量管理、风险识别和控制等; 用户体验:为参与者提供良好的体验,提升其工作效率; 团队建设:通过组织活动、发展策略等努力建立团队凝聚力; 质量管理:关注参与者的质量,提升整体质量; 风险识别与控制:识别风险,采取有效措施来降低风险。
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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

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