你好; 这个是公益性捐赠还是直接捐赠的;才好判断的
追问: 老师,是公益性捐赠,到22年因为每年都亏损也没有结转掉
回答: 你好; 你意思 是一直结转了。 3年结转后; 就不能 处理了哦 每年去报捐赠支出纳税调整表没有
追问: 今年在填,有风险提示
回答: 你好; 对的; 因为你19年就应该发生了。 19年开始写的
追问: 老师,以后每年都要填吗
回答: 对的; 有发生就 的写哈; 因为这个是 要结转3年的 (企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。)
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 老师,是公益性捐赠,到22年因为每年都亏损也没有结转掉
2023-05-24 15:48回答: 你好; 你意思 是一直结转了。 3年结转后; 就不能 处理了哦 每年去报捐赠支出纳税调整表没有
2023-05-24 15:52追问: 今年在填,有风险提示
2023-05-24 16:13回答: 你好; 对的; 因为你19年就应该发生了。 19年开始写的
2023-05-24 16:17追问: 老师,以后每年都要填吗
2023-05-24 16:18回答: 对的; 有发生就 的写哈; 因为这个是 要结转3年的 (企业发生的公益性捐赠支出,在年度利润总额12%以内的部分,准予在计算应纳税所得额时扣除;超过年度利润总额12%的部分,准予结转以后三年内在计算应纳税所得额时扣除。)
2023-05-24 16:22