老师，个税里的专项附加扣除需要每年都重新添加吗？如果没有变化还需要添加不？

热门问答

• 1 这个勾选统计平台查不到这种票
  答：本票统计平台查询不到这种票是指查询不到称为"票语"的票务订票系统。票语是一个在线的订票系统，可以帮助您在订票时节省时间和成本，以及避免繁琐的手续和问题。它提供高效，安全及更全面的订票服务，可以实时查询机票价格及航班信息。它支持多种支付方式，可以实现一键支付，极大便利了消费者出行。 拓展知识：票语公司也提供酒店，保险，签证等服务，以及工具，增值服务，以及其他产品等多种服务，建立了覆盖全球的订票网络，为消费者提供更多出行服务选择。
• 2 麻烦给我看下，给我标记下，哪个是智联这家公司，付款，但是没有收到发票的，我不会看
  答：智联是一家专门提供职业服务的公司，可以帮助企业与个人寻找候选人以及其他人力资源需求。付款而没有收到发票是一件很常见的事，很可能是因为支付未经确认或是发票邮寄出去但尚未收到，这种情况下可以联系智联的客服人员，向他们询问有关细节，以便确认付款已经被收到并收到发票。也可以通过电子邮件或者电话的形式来联系他们，获取关于付款和发票的确认，并以确认付款之后而获得发票。 拓展知识：在付款之前，企业和个人应当仔细核对发票，确认付款金额是否正确，并签收发票，以确保发票金额一致。此外，有时候可能会出现开票金额和实际收款金额不相等的情况，及时与智联的客服人员进行沟通，并及时处理实际收款金额和发票金额不符的问题。
• 3 老板有a公司和b公司，a公司欠张客户5万，现在把欠款转到b公司，让b公司欠张客户5万，会计分录怎么做？
  答：会计分录这个问题应该由实际情况而定，把a公司欠张客户5万转到b公司， 会计分录首先要做的是在a公司内部记录欠款，记录为： 1. 应收账款：5万 2. 银行存款： 5万 在b公司内部记录欠款： 1. 应付账款：5万 2. 银行存款： 5万 拓展知识： 会计分录的基本原则是准确无误地记录组织的资产、负债、收入、费用以及所有相关的交易和变化，以便更好地报告给其他利益相关者。会计分录的过程通常被称为“记账”，这种过程可能包括编制财务报表，跟踪账户余额和其他财务信息，以及跟踪任何可能以后影响财务报表的交易和变化。因此，正确完成会计分录及其有助于公司业务管理确定成果和水平，此外，还能够确保这些财务记录和报表按照相关法律法规进行报告。
• 4 小规模纳税人第一季度不含税销售额为38万元，其中销售货物30万元，由税务机关代开增值税专用发票，可以享受免征额吗
  答：答：小规模纳税人第一季度不含税销售额38万元，可以享受免征额。按照《中华人民共和国增值税暂行条例》规定，小规模纳税人按季度计算，其本季度销售额不超过500万元，可以享受自行计算计税，即可在本季度不超过80万元的销售额内，可以允许由税务机关代开增值税专用发票，而不用计算、缴纳增值税。此情况下，纳税人就可以享受本季度销售额免征增值税的政策。 拓展知识：税务机关代开增值税专用发票还有一些补充规定，比如，纳税人需要向税务机关每季度提供记账凭证，记录本季度服务进行的所有交易；同时，被代开增值税专用发票的销售额不能有其他税种的税负；而且，认证有效期为当季度有效，过期无效，税务机关需要定期重新认证。
• 5 7月入职的员工，这月工资下月发放，几月份开始要申报个税？
  答：7月入职的员工，根据税法规定，这月工资下月发放，下个月份8月份开始要申报个税，因为劳动报酬和其他财产取得的所得均以收入发生月为税款计算期，并按月缴纳税款。因此，7月入职的员工，要在8月份申报个税，提前准备好个人、公司和家庭税务申报材料，进行个税申报。 拓展知识： 1、申报个税的限期：申报的限期是收入发生月的20日内，个人应按月报送实际发生的收入所得所属月份的收入，并应自20日之日起一个月内申报个人所得税。 2、申报材料的准备：要准备好个人的居民身份证、公司的税务登记证书、家庭的黄金纳税申报表、收入状况证明等，确保申报无误。 3、网上申报：进行网上申报时，必须使用服务号申报，服务号一般以手机号码登录，避免账号泄露，确保个人信息安全。
• 6 老师您好 我公司去年12月份开具红字发票一张 已与12月份做账报税 结果3月份告知这张票开具错误、。在税控系统撤销了12月份开的 又开具了一张同样金额正确的 税局已经将税额调整了 那我的去年的账目需要调整吗？ 还有去年做的是进项税额转出分录 那现在的这笔分录如何做 麻烦老师告知 谢谢
  答：您公司去年12月份开具的红字发票是系统错误导致的，可以在税控系统中撤销，同时可以重新开具一张正确的红字发票。在12月份进行账报税之后，您公司可以在税控系统中完成税控退税操作，以保证税务处理的准确性。税局已经将税额调整，您公司的去年账目是否需要调整，有可能会受到影响，可以根据实际情况进行调整。至于去年进项税额转出分录，现在可以根据实际状况办理。为了确保账目准确无误，建议您及时将相关的账报税及发票归档处理，以便在后续凭证审核，权益补偿等方面更加方便。 拓展知识：红字发票是指发票金额为负数的发票，它的出现一般是由于发票开具错误、税控系统出错或发票被窜改。红字发票必须以正确的发票替换，但必须按照相关税收管理规定办理，才能正常凭证审核，避免影响正常经营活动，避免对税务机关的审计产生影响。
• 7 个体户，开100万租赁发票，怎么算税的？
  答：对于个体户开具100万租赁发票的税费计算，大致可分为以下几步： 1.首先根据个体户所在地的税收法规，计算出其所应纳税金额。一般来说，租赁发票上应填写的发票明细项目有：货物名称、租赁金额、增值税、附加税等。 2.查找税收表，确定出其各项税率，比如增值税率为3%，附加税率有11%及6%等等。 3.根据发票明细项目，计算出其所应纳税金率，比如租赁金额为100万，增值税率为3%，则增值税为3万元。同理可计算出各项总税费。 4.分别计算出各税种应缴纳的税费，并累计计算出最终的合计税费。 拓展知识：对于租赁发票，有时可能会根据具体情况可以打折，此时折扣金额也应当被计入发票明细项目中，以便计算税费。另外，租赁发票也有定额发票，此时可根据定额发票的定额税额来计算税费。
• 8 支付设备的尾款，发票之前就已经收到了，应该如何做账
  答：首先，在支付尾款之前，需要对发票已经开具的内容进行核对，确保与购买的设备数量、单价、型号、数量等信息一致，如果不一致，则应及时与供货方进行沟通协商。 其次，当核实设备购买符合要求后，就可以开始准备支付尾款，一般可以采用银行卡支付，在支付完成后，应把银行的对帐单或者网上银行的支付凭证拿来保存。 最后，在支付尾款以及收到收据证明之后，就需要进行记账。一般来说，在进行记账操作的时候，需要把支付的资金从现金/银行存款中扣除，把应付账款增加，以及把购买的设备转入库存，同时也要记录付款日期、付款对象等信息。 拓展知识：如果采用票据支付，则需要记入未清偿账款，把票据转让给收款方，收款方在票据到期后按照票据上注明的金额通过银行得到收益。
• 9 小规模纳税人，20年未开票收入漏记，现在补记，可是现在小规模是免税，之前是1%的税点，我们现在补记要交税吗？
  答：根据《中华人民共和国发展改革委员会关于印发小规模纳税人改革实施方案的通知》，从2019年1月1日起，小规模纳税人适用增值税一般纳税人征收管理办法。根据该办法，小规模纳税人可以免征销售税，所以，小规模纳税人补记未开票收入应免征销售税。 此外，小规模纳税人补记未开票收入时，应当按照相关税收法律法规及税务机关发布的文件要求，进行补记、补缴增值税，及按照有关规定办理其他税收手续。拓展知识：考虑到小规模纳税人的实际情况，税务机关也将对小规模纳税人补记未开票收入时，税收征收管理灵活处置，但应当符合发展、改革、稳定的税收征收管理政策的原则。
• 10 请问还有详细的内外账的课嘛？熊超的那个详细的下架了没有找到了
  答：熊超的内外账课程已经下架了，但是仍然可以通过其它方式来学习内外账的知识。首先，可以通过线上或线下的学习课程，学习内外账的理论知识，例如财务报表分析、内部控制、内部审计等等。其次，可以学习如何实践内外账的技能，例如开发内部控制体系、将内部控制体系与外部审计体系搭配使用、将内部审计程序应用于各种不同行业等等。最后，拓展知识，可以学习有关内外账的法律法规和规范，以帮助实现企业利益最大化。