咨询
会员头像
CPA100用户3232

老师,请问个人注册的小公司,每年要缴纳企业所得税还是个税?

14 2023-05-19 15:08
温馨提示:如果以上问题和您遇到的情况不相符,可在线咨询老师 免费咨询老师
老师解答

你好; 公司如果是有限公司;需要报企业所得税   ; 还要按月报工资个税的  

2023-05-19 15:20
还没有符合您的答案?立即在线咨询老师 免费咨询老师
资料 财务人员法律风险防范

10课时68253

资料 一般纳税人账税处理汇编(商业企业)

16课时43021

资料 2020年 初级必备考点分享

20课时87675

财务问题咨询

  • 老师
    答疑老师:齐红
    注册会计师 税务师
    回答好评数:1024658 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:王侨
    注册会计师
    回答好评数:1021233 向TA咨询
  • 老师
    答疑老师:唐汨莎
    注册会计师
    回答好评数:1024658 向TA咨询

财务课程

财务课程 财务课程 财务课程 财务课程
免费领取

热门问答

  • 综合案例:独生子女李丽\'2020年1~6月每月工资收入为 40000 元,7412 月每月工资收入为 45000元,每月三险一金3900元赠养老人 2000元,请计算李丽单位每月应预扣预缴李丽多少个税?
    答:根据计算机系统,李丽每月应预扣预缴税费应该算如下:2020年1-6月,李丽的每月应纳税所得额为:40000-3900-2000=35100元,根据国家税收政策,单位应当扣缴35100*20%=7020元税款;2020年7-12月,李丽的每月应纳税所得额为:45000-3900-2000=39100元,单位应当扣缴39100*20%=7820元税款。 综上所述,李丽每月应预扣预缴税费为7020元至7820元不等。 拓展知识:个人所得税是一种居民所得税,朝着累进税率进行征税,属于所得税的一种,是国家对个人所得进行征税的重要方式之一。个人所得税率按年度累进,纳税起征点为3500元/月,当月应纳税所得额低于3500,则不收取税款。
  • 某农作物种植企业收到科研单位投入机车通讯系统改良技术发明权一项,价值11万元。求会计分录
    答:会计分录如下: 1.新建科研项目:应收权利金11万元,记账到应收权利金11万元,科研费用11万元; 2.付款:付出11万元款项,一般以现金支付,记账到应付权利金11万元,现金11万元; 3.入帐:收到11万元机车通讯系统改良技术发明权,记账到应收技术许可11万元,现金11万元; 4.销账:销账应收权利金11万元和应付权利金11万元,记账到科研费用11万元,应收技术许可11万元。 拓展知识:发明权是指某一项产品、技术、商业新颖性活动或创造性结果所拥有的权利,发明权以专利权的形式出现,可以被转让、许可、移转,企业通过转让、许可发明权的方式,可以获取技术的共享、技术的进步,增强企业的核心竞争力。
  • 个体工商户查账征收,没有成本发票,可以申报成本吗?
    答:(1)如果个体工商户没有开具成本发票的话,那就没有办法申报成本。发票是凭证和证明,只有凭借发票,才能够正确证明支出的真实性。 (2)另外,个体工商户在查账过程中,要按照税收法律规定,对全部取得的财务收益及支出财务成本进行严格记录和管理,并保存相关凭据,以便于税务机关进行审核。 (3)此外,个体工商户还应当定期对财务账目和凭证进行清理和整理,以便于检查税收申报的准确性和合法性。 拓展知识:个体工商户的成本核算,既要按照有关法律法规的规定,又要符合财务会计的相关原则。个体工商户必须依据会计准则及相关会计政策,正确计算成本,审核税收征收情况,准确申报税收,以免发生违规行为。
  • 老师,员工在两家单位年收入都不超过6万,需要汇算清缴吗?
    答:同学你好 需要做的哦
  • 将本月发生与AI产品有关的制造费用26,300元转入生产成本。
    答:本月发生的与AI产品有关的制造费用26,300元已转入生产成本,涉及的工作有生产技术的优化、质量的改善等,这些活动的投入旨在提高AI产品质量,更好地满足客户的要求并增强其对AI产品的竞争力。与此同时,这笔AI制造费用还包括了把各种原料和部件加工成完整产品或半成品需要的成本,如木工、铸造、锻工等加工成本。同时,还应考虑生产现场的操作人员的工资、零件的采购等,以及用于设备维护和改善的成本也应收归制造费用中。 拓展知识:AI在制造业的运用越来越广泛,已经成为制造业经济发展的重要抓手。AI技术可以帮助企业实现自动化生产,提高生产效率,降低生产成本;可以提供更多有用的信息,便于企业实施供应链战略;还可以提升品牌形象,提高消费者对企业的信任度。因此,AI在制造业的运用将成为制造业的核心竞争力,企业要想取得更大的发展,要做好针对AI的技术储备。
  • 请问老师,个人代开租金发票和运输发票都要交哪些税?在税负上有什么不同?
    答:个人代开租金发票或者运输发票都应收取企业所得税,另外还应保证支付印花税。在税负上,个人代开租金发票的纳税义务相对繁琐,企业需要支付的个税费用较高。运输发票的纳税义务较个人代开租金发票稍微轻松一点,而且可以减免有关税费。 拓展知识: 除了个人代开租金发票和运输发票,还有其他类型的发票。比如:专用发票、普通发票、电子发票及卷式发票等。每一种发票都有其各自独特的纳税义务,其中普通发票最常用,企业或个人出售商品或提供服务时,均需要开具普通发票,并缴纳有关税费。
  • 您好老师,往来账只用应收账款,应付账款,资产负债表应收账款,填的数据是不是应收账款借方余额+应付账款借方余额?
    答:(回答)是的,一般往来账只用应收账款和应付账款,在资产负债表中记载的应收账款和应付账款数据是根据科目余额表中应收账款和应付账款借方余额相加等于资产负债表中应收账款和应付账款,这代表了公司已经发出的货物还未收回的款项和要付出的款项净额,这种情况表明公司的资产负债水平较低,但也可能是因为该公司的账龄比较高而无法收回应收账款或者客户无力偿还应付账款而出现的借贷混合的情况。拓展知识:应收账款和应付账款是企业经营过程中货币资金流动的主要财务表现形式,是对企业流动资产和流动负债的一个重要衡量标准,是衡量企业财务状况、及时完成应收与应付款项的关键支柱。
  • 老师您好,我想问一下我们公司旗下百分之百控股的公司停业了,把它的库存商品调给公司这边卖,旗下的公司是否需要开具发票给控股公司这边呢
    答:首先,关于您提出的问题,公司旗下百分之百控股的公司停业了,把它的库存商品调给公司这边卖,该公司是否需要开具发票给控股公司,根据《中华人民共和国增值税暂行条例》,百分之百控股公司停业时如果出售商品,应当根据发生税务事项所在地,签订买卖合同,约定有偿提供货物、劳务及服务的,可以由购买方申请开具发票,发票开具后,购买方应当履行发票相关税收管理义务,拥有税收决策权利,如果购买方拒绝开具发票,则销售方无法进行抵扣等税收优惠政策。此外,出售货物应当申报增值税,并依照规定缴纳税款,做好相关纳税凭证备案,定期向税务机关报表登记,为税务机关及相关主管部门提供财务数据。拓展知识:增值税报表由三部分组成,包括纳税申报表、征收凭证和增值税核定汇总表,其中纳税申报表和征收凭证是增值税最基本的报表,增值税核定汇总表则是一个概括性的报表,用于汇总本期的纳税申报表和征收凭证的信息,用于月度报表的核定。
  • A105080资产折旧、摊销及纳税调整明细表中,资产原值等于期初借方+本期借方吗
    答:资产折旧、摊销及纳税调整明细表是企业在使用资产的过程中,根据会计准则以及国家的财税法规,对其资产形成的折旧、摊销及纳税调整进行记录的一种明细表格。资产原值并不是期初借方和本期借方的总和,而是资产购买后的支出总额,以及包括在其中的行政费用和安装费用;常见的期初借方是资产的折旧金额,也就是说,资产原值是在当期计提折旧之前的金额。因此,期初借方和本期借方之和,不能代表资产原值。另外,资产折旧及纳税调整中,还有一种摊销,也就是按规定的折旧年限,将资产原值(或折旧后净值)按照周期进行分摊,将折旧额放大到一个更大的税务摊销周期。这样,资产的折旧、摊销和税务调整明细表中的资产原值,就是资产购买后的支出总额,或者说是本期扣除折旧,以及按照税务法规进行纳税调整前的金额。 拓展知识:资产折旧、摊销及纳税调整明细表,还包括折旧费用,也就是资产折旧所产生的费用;折旧税前调整,也就是折旧前,根据税务法规进行的调整金额;折旧税后调整,是指在税后折旧的调整金额,即税前折旧调整后,根据税务法规进行的调整金额;以及折旧累计增加减少金额,是因资产价值的变化而产生的调整金额。
  • 老师,小规模纳税人3月只有一笔含税收入15万。这个月的会计分录是不是下面这样做:借:应收 贷:主营业务收入 贷:应交税费-应交增值税 收入结转:借:主营业务收入 贷:本年利润 利润结转:借:本年利润 贷:利润分配-未分配利润
    答:不,你的会计分录做法不正确。在3月这个月只有一笔含税收入15万的情况下,针对小规模纳税人,需要进行的会计分录为:借:应收账款 贷:主营业务收入,此处无需做应交税费和收入结转。因为小规模纳税人的收入不需要按照一般纳税人的规定做抵扣,小规模纳税人是以实际收入为准交税的,而且一般纳税人的收入结转,小规模纳税人实际上是不需要的。 会计分录的会计原理是确认收支,保证账目的明确、准确,以便对相关事项进行统计、分析,从而支持会计人员进行会计分录正确地安排、录入。比如,在3月份只有15万含税收入的情况下,做账的会计分录应该只有包括借:应收账款;贷:主营业务收入的项目,不包括其他的收入结转和应交税费项目。 小规模纳税人对于税款的计算采用的是简易计税方式,也就是根据当月实际纳税收入,按照一定的比例计算税款,无需做收入结转,也就没有会计分录上的本年利润和利润分配等相关项目。

在线提问累计解决68456个问题

齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
二维码
微信扫码
加老师在线提问解答

提交成功

快账推出导师计划,现为您分配专属辅导老师,我将全程辅导您的学习,并可领取资料包,一对一跟进学习

扫码加我微信

微信号:15580860597

扫码或加微信号