这一题怎么写，详细答案

热门问答

• 1 老师，甲方直接给我方工人发工资 那我们开票给他们是按照简易计税还是一般计税呢，甲方发给我方的工人，我们需不需要申报个税呢？
  答：建筑劳务的可以选择简易计税 需要申报 这个是你的成本
• 2 建筑挂靠结算时，甲方给被挂靠方款，被挂靠方扣了挂靠费，利润返给挂靠方，这时挂靠方给被挂靠方开具什么服务类型发票？挂靠不是违法吗，那计入挂靠费收入该咋计？
  答：建筑挂靠结算时，被挂靠方应开具咨询服务类发票，将甲方给付款项明确标明在发票上，开出的发票就是咨询服务费票据，对应税种是增值税服务提供，税率为3%。若挂靠方给被挂靠方开具的是咨询服务费发票，就不会有违法行为。 挂靠费收入的计入方式如下： 1.挂靠费收入应将被挂靠方的收入和支出分别计入其各自的账户，在挂靠方报税时减除被挂靠方的收入，只对挂靠方的收入进行纳税，做到收益账户和支出账户分离。 2.被挂靠方可结转收支，将收入计入主营业务收入，将支出计入承揽项目支出，结转收入减去支出即可计算出实际的挂靠费收入。 拓展知识： 挂靠行为是指某一方利用自身的项目经验、技术和人员特殊优势，与另一方签订合同，以建设工程行业现行法律法规规定的技术、项目经验或人员辅助服务为主，而不参与建设工程实际施工的行为，也称被挂靠行为。
• 3 想问一下，比如小规模公司2022年度已经做好的8、9、10、三个月的工资表，然后到了11月份发放工资可以两个月一起发不
  答：在小规模公司的工资发放，一般可以按月、季度、半年或一年来发放。在2022年度，公司可以先将第8、9、10三个月的工资表提前做好，然后在11月份将三个月的工资发放一起发放给员工。实际上，发放两个月的工资有很多优势，例如可以提高公司的工作效率，可以减少财务部门的工作量，还可以减少员工在两个月之间出示两个月的工资证明，同时也可以节省在管理工资表方面的成本。 拓展知识：无论是大规模公司还是小规模公司，如果要有效控制工资支付过程，最基本的就是有一个完善的工资发放政策和流程。首先，劳动者的工资应该按法律、劳动保护协议或劳动合同的规定支付。其次，应当制定工资支付细则，规定支付周期、计算方法、支付方式及记账等程序和流程，以便控制工资发放的各个环节，保证符合法律法规及劳务协议的规定，保障劳动者的正当权益。
• 4 管理人员的股份支付属于什么
  答：管理人员的股份支付是指企业以股份形式支付管理人员的薪酬，这种支付方式包括有效利用股票期权和股权激励，也可以通过持股或其他方式进行股权投资。通过股票支付，企业可以给管理人员较高的薪酬，但付款将延迟为未来，这可以帮助企业降低现金流量。同时，通过鼓励管理人员持有股票，也有助于增强管理人员对公司长期成功的积极影响。拓展知识：股票奖励有助于激发管理人员的责任心，以及强化他们对公司的承诺度，并且帮助企业将更多的资源投资到其他领域，以期获得更好的回报。
• 5 会计是和仓库对接还是出纳和仓库对接？都对接什么，我们是ktv，有水吧，每天和水吧对接什么？
  答：会计和仓库通常是进行对接关系的，会计主要负责物料管理，确保物料类型、数量和价格正确；仓库则负责管理物料的存储，确保物料的安全性和可用性。至于KTV有水吧的情况，会计和仓库也可以形成对接关系，会计可以负责管理水吧的物料，确保水吧的物料的数量和价格的正确；仓库则负责管理水吧的物料存储，确保水吧的物料的安全性和可用性。 此外，KTV还应该对水吧的物料进行统一管理，在购买物料时应该考虑到水吧物料的实际需求，尽量采购低成本且质量稳定的物料，并严格按照物料管理制度来实施货物的检查，并且定期对水吧物料进行核查，确保水吧物料的正常运作。
• 6 我们去年租赁厂房，办公楼宿舍及厂房内部进行装修及环评地坪，之前我们记账在建工程，厂房去年建好，让做固定资产，因为没有施工方提供验收单一直没有转固定资产，现在说是错误的，不能做在建工程，要做长期待摊费用，去年11月已经生产，之前我们入在建工程是按照发票入账的，有些供应商发票还没给开，送货单也没有，但是材料建厂用了，我10月份把在建工程全部转入长期待摊费用，那么这个待摊费用10月份进行分摊开始3年吗
  答：答：在把在建工程转入长期待摊费用之前，应根据投入使用的确定性原则，对施工中费用进行实际审核，确定转入长期待摊费用的范围，经审核后，可以根据发票明细，将不同发票下的属于长期性费用的部分，按比例转入长期待摊费用，按发票生效时间进行分摊，一般可分三年，每年将同期属于长期待摊费用，按比例分摊。如10月份进行分摊开始的3年，第一年以原发票的支付比例作为分摊比例，后续2年按原发票的支付比例逐年减少。另外，还需要注意，长期待摊费用的分摊，应按“起算日期以后的连续时间”进行分摊，不能因为投入使用的月份和发票开出的月份不一致而中断分摊。
• 7 请问：1、我们公司支付银行贷款利息要不要缴纳印花税？2、公司向银行贷款期限是三年，借款合同金额4000万，那我们申报印花税只申报一次还是申报三次？
  答：根据《中华人民共和国印花税法》规定，我们公司向银行贷款利息是需要缴纳印花税的。此外，根据中国税务总局规定，对期限三年以下的贷款，按借款合同金额实行“一次性缴纳”；期限超过三年的，按每一年申报印花税缴纳。即本案例中的借款合同金额4000万，期限三年，应申报三次印花税。 拓展知识： 印花税是我国税法规定的特殊消费税，是政府从转让特定税收对象所得的款项中收取的，印花税税款通常是一次性交纳，由税款缴纳人预先支付，并在税务机关备案后向税收对象退还其支付的部分。
• 8 老师，求工资计提，社保，公积金，付社保公积金，发放工资，全部流程。前提应付职工薪酬不能加二级科目，标明公司部分，个人部分。
  答：1、求工资计提:首先，需要领导或财务部门确定职工工资标准，根据税务部门要求，由公司代扣款项，扣除职工应纳税款； 2、社保，公积金，付社保公积金：由公司事先准备的企业社会保险费、住房公积金缴纳费用，按照当地社保及住房公积金法规标准计算，进行实时缴纳； 3、发放工资：公司按照工资标准向职工发放薪酬，将薪酬支付给职工，并按照规定核查工资发放凭据； 4、全部流程：职工应认真填写《个人所得税申报表》，需要准确计算个人本月收入及征税金额，根据财务部门每月缴纳的社会保险及住房公积金，汇总并报税，标明公司部分，个人部分。 拓展知识：发放工资时，公司需配合税务机关完成税款缴纳，按照规定计算个人税款，按照《个人所得税法》要求缴纳税款，每月22日为税款缴纳最后期限。
• 9 什么时候用增值税专用发票什么时候用普通发票
  答：增值税专用发票和普通发票都是对交易行为进行税收管理的重要凭证。他们之间有一定的区别，根据税收规定，需要使用增值税专用发票的情形包括：出售有形动产、开展货物或者提供劳务的销售行为；收取的是属于应税收入的费用；销售非免税商品；销售非免税服务；对外承包工程；对外投资保证金；外商投资企业实施货物及劳务销售等。 而普通发票的使用范围比较广泛，一般可以用于：销售免税商品；销售免税服务；收取的是属于不属于应税收入的费用；购买的财产作为营业外支出；收取的是营业收入中被抵免的收入；提供的抵扣项目；财产的出租、出借和财产的划拨；人员的划拨和薪资福利。 总之，在完成不同销售和支出行为时，企业主必须根据税法来确定应当使用增值税专用发票还是普通发票，用错发票将可能造成企业的重大税务风险。 拓展知识：增值税专用发票，是一种由专业的税收管理机构印制的，除列出税费有关的凭证信息外，另有上缴税务机构核定收据复核代码和发票防伪安全条码。使用该发票可以减少企业在营业所征收和管理方面的税务风险，符合税务机关要求，同时可以提高企业纳税效率。
• 10 抵免限额和可抵免限额有什么区别
  答：抵免限额与可抵免限额是两个有区别的概念，它们都是指企业对税收可以减免的限额，但存在着一定的区别。抵免限额，也叫做准予抵免限额，是指企业在计算应纳税额时，根据税法规定的准予抵免的事项，最多可以享受减免税收的上限。可抵免限额，也叫做实际抵免限额，是指企业在实际进行税收减免的过程中，可以享受的减税的上限，是企业实际进行税收减免的根据。 总的来说，抵免限额是企业可以享受减税的权利上限，而实际抵免限额则是企业在实际减税过程中可以享受的减税上限。抵免限额是计算应纳税额的准入点，而可抵免限额则是实际抵免限额，是实际可以减税的根据。 拓展知识：抵免限额和可抵免限额之间的关系：抵免限额是可抵免限额的理论基础，它的高低影响着企业可以享受的减税额度，而可抵免限额则是企业可以实际享受的减税限额。如果企业想要获得更高的减税额度，就必须提高抵免限额，而在实际减税的过程中，可抵免限额也会影响到企业可以享受的减税额度。