同学你好 这个要看发票咋开的 开红字发票还是你们开蓝字发票
追问: 都不开,是供应商在开发票时这部份就票折了,比如我们付了1万元货款,返利有1000,那我们可以购买1.1万的货品,但收到的发票是开了1.1万,再票折1000,最后我们收到的票额就是10000
回答: 按照折扣后的金额开发票做账 这个返利直接冲减往来科目
追问: 怎么冲?分录怎么写?
追问: 因为公司支付采购款时都是一预付进去的,走的都是预付款 ,那么请老师教一下我收到返利后怎么冲往来科目呢
回答: 接银行 贷预付账款 这样
追问: 但是我是收不到钱的,供货方是直接放进了我预付账款的余额里了
追问: 这是是冲成本吗,也就是借成本吗
回答: 那你就 借预付账款 贷主营业务成本
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 都不开,是供应商在开发票时这部份就票折了,比如我们付了1万元货款,返利有1000,那我们可以购买1.1万的货品,但收到的发票是开了1.1万,再票折1000,最后我们收到的票额就是10000
2023-05-19 10:43回答: 按照折扣后的金额开发票做账 这个返利直接冲减往来科目
2023-05-19 10:49追问: 怎么冲?分录怎么写?
2023-05-19 12:07追问: 因为公司支付采购款时都是一预付进去的,走的都是预付款 ,那么请老师教一下我收到返利后怎么冲往来科目呢
2023-05-19 12:14回答: 接银行 贷预付账款 这样
2023-05-19 12:20追问: 但是我是收不到钱的,供货方是直接放进了我预付账款的余额里了
2023-05-19 12:26追问: 这是是冲成本吗,也就是借成本吗
2023-05-19 12:28回答: 那你就 借预付账款 贷主营业务成本
2023-05-19 12:41