借:未分配利润 贷:应付账款 汇算按调整后的金额 申报
追问: 文文老师:收到发票是这个月,这个会计分录是做到这个月账里,是吗?还需要调整2022年第四季度的企业所得税报表和金蝶账吗?
回答: 这个会计分录是做到这个月账里 直接调整年度申报表及企业所得税汇算表
追问: 文文老师:这笔成本费用应该在年度申报表的哪个表里填写,是写账载金额,还是税收金额?
回答: 在利润表中,主营业务成本直接加上该金额
追问: 文文老师:不是在企业汇算清缴纳税调整项目明细表里调整吗?
回答: 不是,主表中营业成本直接加上该数即可
追问: 文文老师:那第四季度的企业所得税报表和汇算清缴数据不一致,有问题吗?
回答: 没关系,汇算时是准确的即可
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追问: 文文老师:收到发票是这个月,这个会计分录是做到这个月账里,是吗?还需要调整2022年第四季度的企业所得税报表和金蝶账吗?
2023-05-18 14:28回答: 这个会计分录是做到这个月账里 直接调整年度申报表及企业所得税汇算表
2023-05-18 14:30追问: 文文老师:这笔成本费用应该在年度申报表的哪个表里填写,是写账载金额,还是税收金额?
2023-05-18 14:32回答: 在利润表中,主营业务成本直接加上该金额
2023-05-18 14:44追问: 文文老师:不是在企业汇算清缴纳税调整项目明细表里调整吗?
2023-05-18 14:47回答: 不是,主表中营业成本直接加上该数即可
2023-05-18 14:50追问: 文文老师:那第四季度的企业所得税报表和汇算清缴数据不一致,有问题吗?
2023-05-18 14:51回答: 没关系,汇算时是准确的即可
2023-05-18 14:56