你好!个人建议直接计入销售费用
追问: 销售费用的二级科目哪里呢?业务宣传费吗
回答: 你好!一般是招待费活推广费,广宣费发票不太合适
追问: 那对方给开的进项油票可以正常抵扣吗
回答: 你好!按规定是不可以抵扣进项税的,这种无偿赠送的按规定要视同销售处理的,你直接进费用不要抵扣进项税了
追问: 那我做的时候得转出是吗?因为他给开了专票
回答: 你好!凭证直接进费用,申报的时候报表上做转出
追问: 不提进项了吗?报表上怎么做转出的啊?
回答: 你好!增值税申报表上有进项税转出这一项
追问: 哦那认证的时候也正常勾选认证是吗
回答: 你好!是的认证是正常勾选认证的
追问: 那老师,再问下,交的物业协会的会费能税前列支吗?
回答: 你好!取的发票可以税前抵扣
追问: 如果不是正常的发票呢?比如开的收据类的
回答: 你好!那是不可以的,存在查账风险
追问: 那如果不能取得正常发票是不是也就不能税前列支了?税前列支和税前抵扣有什么区别
回答: 你好!可以入账但是不可以企业苏的噢税前抵扣
追问: 不可以企业什么老师,还有不太分清税前列支和抵扣的区别
回答: 你好!可以入账但是不可以企业所得税前抵扣费用,因为未取得合规发票
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 销售费用的二级科目哪里呢?业务宣传费吗
回答: 你好!一般是招待费活推广费,广宣费发票不太合适
追问: 那对方给开的进项油票可以正常抵扣吗
回答: 你好!按规定是不可以抵扣进项税的,这种无偿赠送的按规定要视同销售处理的,你直接进费用不要抵扣进项税了
追问: 那我做的时候得转出是吗?因为他给开了专票
回答: 你好!凭证直接进费用,申报的时候报表上做转出
追问: 不提进项了吗?报表上怎么做转出的啊?
回答: 你好!增值税申报表上有进项税转出这一项
追问: 哦那认证的时候也正常勾选认证是吗
回答: 你好!是的认证是正常勾选认证的
追问: 那老师,再问下,交的物业协会的会费能税前列支吗?
回答: 你好!取的发票可以税前抵扣
追问: 如果不是正常的发票呢?比如开的收据类的
回答: 你好!那是不可以的,存在查账风险
追问: 那如果不能取得正常发票是不是也就不能税前列支了?税前列支和税前抵扣有什么区别
回答: 你好!可以入账但是不可以企业苏的噢税前抵扣
追问: 不可以企业什么老师,还有不太分清税前列支和抵扣的区别
回答: 你好!可以入账但是不可以企业所得税前抵扣费用,因为未取得合规发票