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176****7563

我问下无票收入 这么做 ,幼儿园的保育费 有些家长不需要发票的 我就不开票了 那是不是做无票收入,我们之前做的是预收款 么有开票 那开票之后是冲掉预收款 做主营业务收入 是吗

52 2020-07-29 13:32
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老师解答

是的,需要做无票收入,是的,借银行 贷预收 ,借预收 贷主营业务收入

2020-07-29 13:33
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176****7563

追问: 无票收入分录是一样的 ,只是没有开票是吗

2020-07-29 13:37
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答疑老师

回答: 是的,和你开发票是 一样交税,这个只是没有发票,

2020-07-29 13:38
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176****7563

追问: 那凭证怎么办 ,不开票只是可以省点票 其它都一样吧 ,会计上的处理

2020-07-29 13:40
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176****7563

追问: 那之前做的预收 都要冲掉啊 ,如果不开票的话 ,我们现在开票是免税的 保育费,那所得税是什么情况 要交嘛

2020-07-29 13:42
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答疑老师

回答: 是的,根据你们销售单或者是收据做分录你这个做借预收 贷主营业务收入,需要转收入下面,

2020-07-29 13:49
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答疑老师

回答: 你们只是免增值税吧,所得税不免吧,那我建议还是开免税发票比较好,这个

2020-07-29 13:50
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答疑老师

回答: 开不开发票不影响你们所得税

2020-07-29 13:50
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176****7563

追问: 那建议每个人都开发票是吗

2020-07-29 13:52
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176****7563

追问: 但是说是疫情期间免税 不知道 以前过了是不是免税,我们小规模纳税人,交3%的税 这个税是指什么 现在疫情 交1%的税

2020-07-29 13:53
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答疑老师

回答: 是的,这个是免增值税, 《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)(附件3:《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》)第一条第一项规定:托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。

2020-07-29 13:55
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答疑老师

回答: 是单独享受免增值税,开不是3%也不是1%

2020-07-29 13:55
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176****7563

追问: 那一直都是免税是吗 ,保育费

2020-07-29 14:02
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176****7563

追问: 那我们交3%的税 是指什么税

2020-07-29 14:04
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176****7563

追问: 幼儿的 伙食费怎么办 收取的伙食费 ,不能发票开收据的话 做什么

2020-07-29 14:05
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答疑老师

回答: 是的,一致都是免税的,需要看你们税种核定书,你开发票不是开免税吗,那你们之前开3%没有享受免税? ,做主营业务成本

2020-07-29 14:09
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176****7563

追问: 之前没有开过

2020-07-29 14:17
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答疑老师

回答: 那咋是3% 你开免税就可以,开发票开免税,早期是需要备案,现在不清楚了,你问下你税局看需要去备案不,问这个《财政部、国家税务总局关于全面推开营业税改征增值税试点的通知》(财税〔2016〕36号)(附件3:《营业税改征增值税试点过渡政策的规定》)第一条第一项规定:托儿所、幼儿园提供的保育和教育服务免征增值税。不需要直接申报的时候填写其他免税额下面,选择减免代码,对应政策是我发给你这个

2020-07-29 14:24
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176****7563

追问: 这个什么意思 ,这是之前财务做的预收 没有开票 ,然后现在我做了 开始开票了 那么我要把之前的预收转到收入里去 ,预收做主营业务收入,是这样吧

这个什么意思 ,这是之前财务做的预收 没有开票 ,然后现在我做了 开始开票了 那么我要把之前的预收转到收入里去 ,预收做主营业务收入,是这样吧
2020-07-29 14:51
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176****7563

追问: 之前开的发票要做费,怎么弄

2020-07-29 14:55
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答疑老师

回答: 那意思是你预收需要转收入下面,作废?几时开的,增值税专用发票当月开错,且未进行勾选认证,可以直接作废,谁开票谁作废的原则,或者管理员权限登录开票软件进行作废。 点击发票管理-发票作废-选中需要作废的发票号码-点击作废按钮。跨月的普票或已经抄税的普票,发现开错了,需进行普票冲红。 点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码,自动带出与蓝字发票一致的信息,核实无误后打印,此操作需要占用一张纸质发票

2020-07-29 15:08
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176****7563

追问: 那就是重新开一张发票

2020-07-29 15:28
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176****7563

追问: 对了分录怎么做呢,6月份这边钱 退回个人账号去了 然后我那会儿没有冲红发票

2020-07-29 15:34
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答疑老师

回答: 现在开红字就可以,点击发票管理-发票填开-红字-输入需要冲红的蓝字发票的代码和号码,自动带出与蓝字发票一致的信息,核实无误后打印,此操作需要占用一张纸质发票

2020-07-29 15:35
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