"老师，公司转个人30万，写周转金？ 公司转个人最大一天可以转多少，按不要有风险的说 ，银行没规定，汇100万也能汇出去"

热门问答

• 1 去过税务了，发票也申请过了，没发生业务，下一步工作接着怎么弄？
  答：下一步工作，在进行业务之前，应先查看相关的财务管理规定，了解属于自己的相关财务管理范围、正确的业务操作步骤及限制条件，以及以相应的方式进行记录。审核和核验发票，仔细核对发票内容和账单是否有误，以及与税务登记的记录是否一致；审核和核验支付凭证，仔细核对凭证内容和账单是否有误，以及与税务登记的记录是否一致。且定期审查和核查套打发票是否匹配，以确保发票的准确性。 拓展知识：财务及税务能力是日常工作的重要组成部分，管理好财务及税务及发票工作，可以提高企业的运作效率，以及更好的参与市场竞争。财务及税务能力应包含财务报表分析、税务管理、会计审计等工作内容，做好财务及税务工作，有助于企业控制费用，进一步提升企业的盈利能力。
• 2 我们是商贸一般纳税人 做煤炭批发 上游给我们开的煤炭发票是34吨 我们卖给下游 因部分原因发生扣吨 实收33.6吨 我们开发票给买家 开多少吨？
  答：根据您所提供的信息，您应开具给买家的发票应为33.6吨。因为煤炭的发票应开具实际发生的数量，按照您的信息，您上游给您开的煤炭发票是34吨，而实收33.6吨，因此您应开具买家发票为33.6吨，其他数量部分未开具发票，需与上游结算。 拓展知识：在商品贸易过程中，发票是记载双方交易数据的重要凭证，买卖双方在发生交易时，必须开具发票，发票开具必须完全准确，否则将影响双方结算，并有可能带来税收违法问题。
• 3 甲公司20×1年4月1日购入当天发行的2年期债券，面值为100 000元，票面利率为6%，分期付息，付息日为9月30日和3月 31日。甲公司实际支付价款101881元，购入时的实际利率为5%。甲公司只在付息日及年末确认利息收入，年末利息调整借差摊销额按照半年（当年10月至次年3月）摊销额的50%计算。 要求∶根据以上资料，编制购入债券、付息日收取利息及利息调整借差摊销（采用实际利率法）、年末确认应收利息及利息调整借差摊销和到期收回本金的会计分录（利息调整借差摊销要列出计算过程，不考虑增值税因素）。
  答：①购入债券： 借：银行存款 101 881 元 贷：应付债券 100 000 元 ②付息日收取利息及利息调整借差摊销： 付息日收取利息： 借：应收利息 1 200 元 贷：应付债券 1 200 元 利息调整借差摊销： 假设购入债券当月实际利率为5%，贴现率为4%，利息调整借差=（实际利率-贴现率）×（本金+利息）/2=（5%-4%）×（100 000+1 200）/2=1 000 元 借：应付债券 1 000 元 贷：利息调整借差 1 000 元 ③年末确认应收利息及利息调整借差摊销： 应收利息： 借：应收利息 2 400 元 贷：应付债券 2 400 元 利息调整借差摊销： 假设年末实际利率为4%，贴现率为3%，利息调整借差=（实际利率-贴现率）×（本金+利息）/2=（4%-3%）×（100 000+2 400）/2=1 200 元 借：应付债券 1 200 元 贷：利息调整借差 1 200 元 ④到期收回本金： 借：应付债券 100 000 元 贷：银行存款 100 000 元 拓展知识：实际利率法是根据当日市场利率以及购买价格来计算债券发行价值和利息调整金额。它按照交易日当时的市场法率，将债券贴现以计算价值，从而求出购买债券时市场实际支付利率，并将利息调整计入当期损益中。
• 4 请问老师:暂估费用的会计分录怎么做？
  答：暂估费用的会计分录，流程如下： 1、以借方记录暂估费用，如“应付账款”、“待摊费用”、“预收账款”等，金额由借方即可确定； 2、以贷方记录暂估费用，如“其他应收款”、“营业成本”、“管理费用”等，金额由贷方即可确定； 3、企业应在当期实际发生暂估费用时，按照实际发生的金额，以借贷双方均记录，调整暂估费用。 拓展知识：暂估费用是指企业当期发生或获得，而未来可能发生变动的费用。它有时也称为未分配费用，是企业财务报告中常见的一种费用项目。企业在报告期内实际发生的费用，当期可以用暂估费用来代替，这种策略可以减轻当期的利润计算压力，并获得更高的收益。
• 5 老师，我们学校老师有去外地出差培训，去之前在本地做的核酸检测所产生的打车费可以一起在差旅费里面报销吗？
  答：亲，根据《中华人民共和国行政财政经济管理政策法规》规定，本地做的核酸检测所产生的打车费可以在差旅费里面报销。需要提交的证明文件有：培训公司组织出发时原件的差旅费发放凭证，出发时、返回时本人真实有效的交通工具费凭证(出租车票、火车票)，本人的培训课程培训记录，以及当地的有效增值税专用票据。 拓展知识：差旅费报销对出差人员而言是一项重要的报销环节，不仅可以减少出差人员原有费用，也可以有效控制企业出差成本。目前最主流的差旅费报销方式有费用发放凭证报销法和预付款报销法两种。费用发放凭证报销法是以出差人员实际发生的费用报销，需要提交完整的单据和凭证；预付款报销法是按照出差人员实际的预订信息发放一定的预计费用，要求出差人员按计划出差，不产生超支，以及随行人员不可变更等。
• 6 老师，我们公司是做储能电池集成销售，一个项目从电池批发组装集成再销售的一个过程，现在项目进行过程中发生的费用是施工间接费用，还是开发间接费，还是在建工程呢
  答：施工间接费用是指与施工有关的费用，如施工工具费用、施工机械费用、施工辅助材料费用、其他施工费用等。开发间接费用指与开发有关的费用，如开发建设服务费、项目咨询费、社会保障事务处理费、物流费用等。在建工程指的是在施工期间所发生的一切工程费用，主要包括施工机械费用、施工工具费用、施工员工工资费用、施工材料费用、施工损耗费用、现场管理费用等各种费用。另外，在项目中，还有一类费用，即技术评估费用，这类费用实际上是对项目技术符合性的评估，以确保项目最终能够满足最终用户的需求。
• 7 老师您好！以前销售的没有做出库，现我做了报损减少了库存，请问凭证月底结转需要做调整吗
  答：对于您提出的问题，凭证月底结转需要做调整，答案是肯定的。具体而言，您需要做的具体操作为： 第一，在销售出库登记报表时，将结转数进行调整； 第二，在销售出库报损登记报表时，也将结转数进行调整； 第三，在库存结存登记报表时，也要考虑到报损操作，将实际库存数量调整为结转数。 此外，拓展的补充知识，完成上述结转时，还必须考虑物料的单价，即：销售出库登记时，需要考虑出库物料的单价，并将单价也进行调整；若发生报损，也要将报损商品的实际单价进行调整，从而确保结转准确；库存结存登记时，也要对结存物料的单价进行调整，以确保结转准确性。
• 8 我们是上海公司，能开电子专票，有开票教学视频吗？ 全电发票怎么开？
  答：开电子专票需要了解一下专票开具流程和注意事项。一般来说，发票开具步骤为：登记开票信息、填写发票代码和号码、填写商品明细和发票金额、开具、查验等步骤。 在开具发票时，要特别注意以下几点： 1、发票内容应该与实际销售结算的商品条目及数量金额完全一致； 2、发票的抬头、税号、地址、电话应当正确填写，企业名称如无报销人营业执照，可以填写发票使用者姓名或全称； 3、发票开具时，发票代码和发票号码不能重复，要开具新发票，请先销毁已用发票； 4、发票销售方应当妥善保管发票，发票必须是完整、未经涂改的，不得随意报废。 另外，电子发票应具有便捷性、无纸化、非现金结算、低成本等特点，可以极大提高发票管理的效率和效益，但是，在推行电子发票的过程中，同时也要注重发票信息的安全，建立完善的发票信息和流通管理体系，有助于加强财会管理工作。
• 9 印花税和增值税的申报截止时间一样吗
  答：你好，按照征期算的话每月时间差不多
• 10 老师，我们请问是发票立账好还是进/销货单立账好，我们之前是发票立账，然后有的收据就虚拟昨个发票，走完流程，这样是否可行，我们用的是用友T+
  答：进销货单立账对于收支双记账模式更加符合正常的企业经营管理，进销货单立账可以明确指出企业中进出货物以及服务的情况，从而让企业更加清晰的记录经营事业，能够真实反映企业的收入及支出，也可以利于缴纳税款。如果要使用用友T+进行进销货单立账，可以根据客户的需求，先将采用T+财务管理软件，完成基础的凭证设计，制作财务会计凭证；再利用T+的进销货单立账功能，记录客户的进销货单；最后将进销货单的数据与财务会计凭证相结合，完成期末结账及报表上报。以上给出的是在用友T+系统上对进销货单立账的流程，用友T+让企业可以很方便地记录客户的进销货单，同时也能够处理客户的发票立账。在实际经营中，企业可以根据自身情况，灵活选择发票立账和进销货单立账，做到收支双记账，以确保企业收支真实反映经营情况，同时也能够为企业缴纳正确的税款。