这个不用处理,属于应收个人的公积金,需要次月发放工资后,扣回个人承担的公积金后平账
追问: 是以前年度的 其他应收款-公积金
回答: 是的,这个就是需要扣回的个人承担的公积金
追问: 您好 还是不太明白怎么操作,请问跨年分录应该怎么写?
回答: 这个不存在写分录,在次年一月发放工资时的分录是: 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——代扣个人社保 贷:其他应收款——公积金 贷:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款(或库存现金) 扣款后,自动平账
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 是以前年度的 其他应收款-公积金
回答: 是的,这个就是需要扣回的个人承担的公积金
追问: 您好 还是不太明白怎么操作,请问跨年分录应该怎么写?
回答: 这个不存在写分录,在次年一月发放工资时的分录是: 借:应付职工薪酬——工资 贷:其他应收款——代扣个人社保 贷:其他应收款——公积金 贷:应交税费——应交个人所得税 贷:银行存款(或库存现金) 扣款后,自动平账