那你是做A公司的分录,还是B公司的分录?
追问: 我做A公司的账
回答: 直接是计入成本处理。
追问: 代收款也是计入收入里么
追问: 如果是没有开具专票,是不是就可以直接记到其他应收里?
回答: 代收款是计入收入了。需要做无票的收入处理
追问: 为什么是无票收入?A已经给B开具了0税率的增值税专用发票了,也要计入无票收入?
追问: 单独收取的代理服务费也是开了增值税专用发票的
回答: 不存在在0税率的专用发票。如果是开专用发票,肯定上面有税率
追问: 是星号发票,税额为0
回答: 这个也是普通发票,不会是专用发票,这个是免税发票。
追问: A公司的出纳给人开的增值税专用发票,免税发票。那这个票是不是不能用?需要收回,作废重新开?
回答: 专用发票必须有税率。 这个是需要收回后重新开具发票。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 我做A公司的账
回答: 直接是计入成本处理。
追问: 代收款也是计入收入里么
追问: 如果是没有开具专票,是不是就可以直接记到其他应收里?
回答: 代收款是计入收入了。需要做无票的收入处理
追问: 为什么是无票收入?A已经给B开具了0税率的增值税专用发票了,也要计入无票收入?
追问: 单独收取的代理服务费也是开了增值税专用发票的
回答: 不存在在0税率的专用发票。如果是开专用发票,肯定上面有税率
追问: 是星号发票,税额为0
回答: 这个也是普通发票,不会是专用发票,这个是免税发票。
追问: A公司的出纳给人开的增值税专用发票,免税发票。那这个票是不是不能用?需要收回,作废重新开?
回答: 专用发票必须有税率。 这个是需要收回后重新开具发票。