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CPA100用户6084

280税盘维护费可以全额抵扣,我们是餐饮企业现在一直享受免税,这张票我用在了5月份,申报表上如何填写

377 2020-06-10 16:39
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老师解答
2020-06-10 16:40

你好,本期发生额里面填写,然后期末余额里面也有这个金额

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CPA100用户6084
2020-06-10 16:44

追问: 那本期实际抵减额还填写吗,留有余额还是让余额为0

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答疑老师
2020-06-10 16:48

回答: 不填写,你没有销项吧,没有销项不填实际抵减额

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CPA100用户6084
2020-06-10 16:55

追问: 没有销项,免税政策是到今年年底,那余额会一直留到年底,到明年我再写实际抵减额吗,跨年的话不会有什么影响吧

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答疑老师
2020-06-10 17:07

回答: 没事,可以留着抵减的

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CPA100用户6084
2020-06-10 17:10

追问: 账务上我是不是只做一个 借:管理费用 贷:现金 就行了,不需要做 借:应交税费-应交增值税-减免税款 这个分录了吧,后边这个分录等明年抵扣销项时再做。我这样理解对吗?

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CPA100用户6084
2020-06-10 17:19

追问: 借:应交税费-应交增值税-减免税款 贷:营业外收入 这是我写的后边的分录,刚没写全

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答疑老师
2020-06-10 17:35

回答: 什么时候抵减的时候再做

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CPA100用户6084
2020-06-10 17:36

追问: 好的,谢谢

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答疑老师
2020-06-10 17:45

回答: 满意请给五星好评,谢谢

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