您好,收回来时作相反分录,管理费用减少,您的处理是正确的,原来全部红字冲回。或者您通过以前年度损益调整科目将冲回的管理费用计入计提年度,但可能需要重新更新以前年度的汇算清缴金额。
追问: 汇算清缴已报过了,现重新更新很麻烦,利润表中管理费用是不是不能是负数?
回答: 您好,或者您将收回部分金额调整至营业外收入科目核算。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 汇算清缴已报过了,现重新更新很麻烦,利润表中管理费用是不是不能是负数?
回答: 您好,或者您将收回部分金额调整至营业外收入科目核算。