软件输入期初数，税金及附加借贷方都要填写数字吗、

追问： 老师，我是小规模 第二季度累计收入是922330.1，利润是—8376。而我要在8月31号接手这家帐，8月31号累计收入是1222815.54， 9月不再有收入了，需要多少成本才在10月报第三季度报时不要交企业所得税？

回答： 你好，有费用入账吗？

追问： 管理工资，18000，其他费用暂时没有，

回答： 你好，如果想不交所得税，需要计入的成本=1222815.54—922330.1-8376

追问： 是不是2个收入相减，我们是劳务工资，要做农民工工资

回答： 你好，收入相减还需要减去之前的亏损，才是需要计入的成本

追问： 我要前面的会计补足30万成本可以吧？

回答： 你好，超过这个金额1222815.54—922330.1-8376，就不需要缴纳企业所得税的

追问： 老师，还有一个事 18年清算汇缴时，因为多计提了劳务工资调增了39万多，那这个数字可以抵这个季度的成本吗？

回答： 你好，纳税调增了39万多，是无法抵扣这个季度的成本的

追问： 是可以抵全年的是吗？

回答： 你好，这个纳税调增了说明是无法税前扣除，不可以抵扣这个季度的，也不可以抵扣今年全年的

追问： 那之前的会计特地嘱咐，要在19年汇算清缴时再扣除这个39万？怎么回事啊

回答： 你好，是什么原因之前调增了，之后又可以扣除呢？

追问： 是去年多计提劳务工资， 您是说第三季度我还要计提劳务工资吗做成本？

回答： 你好，去年多计提就纳税调增 今年第三季度还是需要根据第三季度劳务工资情况做成本分录的

追问： 去年亏损120多万，然后调增39万，第一季度没成本系统自动弥补了，第二季度也没成本，系统将去年亏损自动弥补了，那这个弥补数是120万，还是120减39万的余额？

追问： 第一季度，第二季度报都有收入的

回答： 你好，调增了39万，那弥补亏损应当是120万-39万才是的