负数发票怎么做账，成本要结转回来吗？

热门问答

• 1 你好老师，应交税款是不是需要计提？是次月计提还是当月计提？分录怎么做？
  答：你好，具体的是哪一个税款，一般纳税人还是小规模？
• 2 已付货款但确认没有发票 怎么做入账
  答：你好； 货物收到没有； 才好判断科目；后期发票 才会给你们的话； 假如货物收到做暂估 ； 借库存商品-暂估贷银行存款
• 3 我们公司收到A转来的一笔借款，现在这笔借款想转为投资款。但是不是以A的名义来，是由B的名义。存入款的是A（他不是股东），现在想与B（他也不是股东）签这合同。可以嘛？
  答：同学你好 这个可以的
• 4 盘盈原材料，属于供应商赠送的，如何做会计分录？
  答：借：原材料 贷：营业外收入
• 5 老师，我们是人力资源小规模公司。我们人力公司自己承担外包人员的五险一金，代扣个税。和实际用人单位承担五险一金和他们代扣代缴个税。都需要如何处理呢
  答：借：银行存款 贷：主营业务收入 应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税） 2、支付工资、社保费及公积金 借：应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 贷：银行存款 应交税费——应交个人所得税 其他应付款——社保费及公积金（个人部分） 3、结转工资 借：主营业务成本 贷：应付职工薪酬——工资 ——社保费及公积金 4、差额减除 借：应交税费——简易计税（小规模纳税人：应交税费——应交增值税） 贷：主营业务成本
• 6 一般纳税人，23年7月，转出一张20年的发票，请问这种情况企业所得税汇算清缴需要改吗？材料票够用的情况下，应该不需要吧？？如果需要改，那是不是意味着20 21 22年企业所得税都要改
  答：这个不需要更改，汇算清缴本来就是调表不调账
• 7 公司收到个人打进来的一笔款项应挂什么科目吗？
  答：你好，挂其他应付款科目
• 8 找郭老师，您看看我计提的社保分录正确吗
  答：你好截图，你的账务处理看一下的
• 9 老师，您好，我们实际发生的业务是使用酒店会议室，酒店给我们开回来的发票是住宿服务，备注是会议费，这样的发票能用吗
  答：最好让酒店 重新开具，开具会议费或会务费
• 10 老师，请问装订凭证的时候，那个红字发票信息表要装订到凭证里面吗？还是只需要装那张负数发票就可以了
  答：你好； 对的； 这个要 放在记账凭证后面做附件的。