您好,增值税及附加税申请表(小规模)附列表一中,本期发生额2栏和本期扣除额3栏是填写实际发生的增值税、附加税,以及其他应纳税项目(如城市维护建设税、教育费附加、地方教育附加)金额,即销售和其他业务收入发生的税款数额(缴纳当月无需补缴的税款不要填报);而全部含税收入5栏应填写累计本季度营业收入,即净收入加上各税种发生额,如营业总收入是100,增值税及附加税本期发生额是10,则应填报110。另外,增值税及附加税申报分为按月、按季度、按年三个时间段,应根据企业所处的实际情况选择相应的时间段。每个时间段结束后,企业可以通过税务机关网站进行申报提交,并缴纳应纳税款项。企业应定期自行清算和申报纳税,以避免税收事项的滞后,避免税收违法行为的发生。