小规模纳税人，3季度末应交增值税9000，但是10月扣税12000元，这情况怎么处理

热门问答

• 1 老师，老板的司机跟公司有劳动合同，但是他的社保公司给缴纳，他的工资是老板个人支付，这样工资表里就只有代扣他社保的个人部分，这种算挂靠吗
  答：答：凡是劳动合同签署的工作人员，均有实际提供劳动的行为，如果此人劳动合同签订，而工资表里只写有代扣他的社保个人部分，但是没有工资给付，则可以认定为挂靠。挂靠是指雇主只是借用劳力，但不履行用工义务，主要包括没有发放正当工资，没有缴纳社会保险费等情况，这就形成了一种拉皮条的行为，比如老板拒绝付给司机实际的工资，但是却可以从司机支付社保费。 拓展知识：挂靠是一种以畸形形式发挥雇佣关系而形成的现象，而挂靠行为会对劳动者和被挂靠雇主双方造成经济上的损害，根据《劳动合同法》和《劳动法》，雇主和劳动者发生劳动关系双方都有义务严格履行劳动合同，如果雇主或劳动者违反因关系而应履行的义务，则受害方有权依法索赔，甚至有权要求案件移交司法机关处理。
• 2 在分公司发工资交社保，人员属于总公司，分公司怎么给总公司开票，做账
  答：从财务计费的角度出发，在分公司发放工资交社保，且人员属于总公司时，分公司怎么给总公司开票，做账，应该在分公司的销售凭证中，以总公司的名义开出发票，增值税专用发票，其内容应包括经手人，销货方，购货方，价税合计，金额大写小写以及备注，并在分公司的总账中做出相应的记录，形成财务凭证。完成以上步骤后，分公司就可以将票据交给总公司，交付并上交社保福利费用。 拓展知识： 在上述情况下，总公司若需要抵扣增值税，可以要求分公司开具增值税专用发票，当分公司为了减低税收的负担，对货物进行销售时，可以向总公司开具普通发票，以减轻销售税额。
• 3 现在出来了六税两免减免政策，那营业帐本的印花税缴纳怎么计算？
  答：你好 这个是按照万分之2.5来计算的，然后再减半征税的
• 4 你好..小微企业不管一年开了多少发票是吗..
  答：小微企业不管一年开了多少发票是指，一个小微企业每年都会开具一定数量的发票，但不管开出的发票数量有多少，小微企业的增值税总额不变，也就是说，小微企业不需要根据开出发票数量增加增值税缴纳量。 这其实是一种减税优惠政策，由于小微企业在增值税方面的缴纳量可以固定，不会随着发票的增加而变化。这样一来，小微企业可以节省一定的政府税务缴纳费用，也可以把更多的资金投入到企业发展投资中，从而激发更多的企业创新空间和投资机会。 另外，从政府的角度来看，这种优惠政策也有利于促进小微企业的发展，从而增加就业机会，提高就业技能水平，建立更好的就业环境，从而为实现经济增长和财政稳定做出贡献。
• 5 老师，小规模纳税人也可以开13%的专票给客户的是吗？
  答：是的，小规模纳税人也可以开13％的专票给客户，但是他们在开具发票时有一定的条件限制，主要是因为13％增值税税率正在减少，所以它们只能减少到小规模纳税人的收入上，当小规模纳税人有符合13％增值税标准的收入，才可以开放13％的专票给客户。 从政策的角度来看，13％的专票是政府为了鼓励微型企业和个体经营者扩大投资和固定资产投资，提高他们发展壮大的能力，以抵税征税，促进小规模纳税人发展，从而为政府提供税收。 此外，小规模纳税人在开具13％专票时，要求其当月应纳税收额不能超过月限额，月限额一般在20万元以下，如果超出20万元，就不能开13％的发票了。此外，小规模纳税人还需要符合一定的办税条件，比如有独立的经营所在地，财务账簿保持完整，可以向客人提供发票。 总之，小规模纳税人可以开13％的专票，但应认真遵守各项法规，因为开具不符合要求的发票将被视为逃税行为，会受到重罚。
• 6 没有替票，农民工只管钱拿到手就行，他们不愿开票
  答：那就按工资申报就是了。叫他们提供已交农产社保证明
• 7 请问 年终时 所得税 结转本月损益 本年利润转到未分配利润 这三个凭证顺序是什么
  答：终结账的时候是先计提所得税费用，然后结转损益，在把本年利润结转到未分配利润，在计提法定盈余公积，最后再把利润分配_盈余公积转到利润分配未分配利润，顺序
• 8 餐饮企业原料没有管理库存。没有发票和有发票怎么做会计分录。可以主营业务成本和银行存款吗
  答：餐饮企业原料没有管理库存，发票和无发票的会计分录应不同。 如果是发票，会计分录应该是：原材料应付款=原材料采购+税金；原材料采购=库存-现金支付；现金支付=银行存款-原材料应付款。 如果是无发票，会计分录应该是：原材料应付款=原材料采购+税金；原材料采购 =库存；现金支付=银行存款-原材料应付款。 可以主营业务成本和银行存款，但也要考虑到税收的问题，把现金流动分为两类，一类是做生意交易用的现金，另一类是企业经营所需的流动资金，把企业的主营业务收入支出账目和银行存款账目进行分类，让企业针对不同类型的现金流动建立不同的账目核算体系，以便更好地管理和控制企业的现金流动。 拓展知识：企业的现金管理是一项重要的管理工作，其目的是采取有效的措施，防止企业因现金缺乏而影响其正常的经营活动，提高现金流动效率，实现有效的资金利用，以达到企业财务利益最大化的目的。
• 9 老师，你好！资产负债表不平怎样查看原因呢，我看了借贷都对啊，就是不平
  答：资产负债表不平可能是存在借贷双方未进行正确分录或对账不对造成的，可以重新对账，将收入和支出的凭证和账户、业务明细一一核，核对其中所有资产负债情况是否有误，查找出其中存在的差异。例如，核对会计科目上的余额是否有误；核对现金收入和支出登记是否完整；核对账户余额金额是否正确；检查应收账款是否准确核算；检查固定资产是否准确归集以及准确体现。 拓展知识：除了资产负债表不平，会计核算还要确认利润表是否平衡。此外，现金流量表是会计核算的重要部分，它能明确现金的来源和流向，就像资产负债表一样可以用来监督会计科目，以确保现金流量是有效和准确的。
• 10 客户是个人的收入应退回给客户，可以挂应付账款--xx（客户名字）吗
  答：是的，可以挂应付账款给客户xx（客户名字）。但是，在这之前，您需要确认客户是否有足够的资金来支付欠款。如果客户没有足够的资金，您可以考虑其他支付方式，比如信用卡支付或现金支付。