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老师,请问一下我1-9月计提房租了。发票9月回来,我做10月。冲销1-9月计提的租金 根据发票做账后,10月份不用计提了吧!

47 2023-01-25 20:40
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根据你提供的情况,1-9月你已经计提了房租,发票9月份回来了,你可以在10月份进行冲销1-9月计提的租金,即把之前1-9月所计提的房租金额合计减去发票金额,差额即为实际应计提房租。 冲销计提房租主要包括以下步骤: 1、发票金额减去所计提的租金金额,求出差额; 2、根据本月发生的租金,计算出本月应计提的租金; 3、将上一步的计提租金减去本月租金,求出差值,该差值即为应当补足计提的租金; 4、计提的租金分摊到未来的租金月,每月支付的租金金额可以变更; 5、有改变的月份,用该月应付款减去当月实际付款,得出此月应补足的租金; 6、将补足的租金减去差值,求出余额,该余额即为未来应支付租金的差值; 7、遵循上述步骤,即可完成冲销1-9月计提的租金,因此10月份不需要再计提房租了。 拓展知识:计提房租也可以利用房租扣除制。该制度是指企业根据其所使用租赁房屋实际付款金额和租赁期间内每月应付款金额,在期间内每月按照实际付款金额进行扣除,全部扣除完成后再按月结算剩余租金,从而在确定其税前所得当月以及每月应缴纳的税费。

2023-01-25 20:47
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    答:您首先可以完善财务记账体系,认真审核每一笔财务流水,包括收入、支出,以及日常账目计算,并同时做好记录,最重要的是清楚每笔交易的记录,定期审视公司的财务报表。其次可以建立一个分析系统,通过这个系统让财务人员能够及时跟踪公司的财务状况,利用这些数据来做出合适的决策。最后,如果需要把账务全部拿回来,我们可以先联系原有的代理记账单位,要求提供相关的财务资料和凭证,从而避免违反法律法规,并准确记录财务信息。此外,还可以向当地财税专家请教,以确保财务系统的合规性。

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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

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