老师你好，1月份做了一笔冲销上年度计提的所得税分录，借：应交税费-所得100贷：以前年度损益调整100 借：以前年度损益调整100贷：利润分配-未分配100 借：利润分配-盈余公积10贷盈余公积-法定10 借：利润分配-未分配10贷利润分配-盈余公积10 然后现在我发现我的资产负债表和利润表勾稽关系不对，就是相差调整的这个90元，我是还差哪一步没做么？我应该怎么做

热门问答

• 1 第六题谢谢非常感谢。。。
  答：你好 1）制造费用预定分配率=420 000/（5000*40%2B6000*70%2B1600*50）=0.6 2）本月应分配制造费用： 甲产品应分配的制造费用=600*40*0.6=14400（元） 乙产品应分配的制造费用=400*70*0.6=16800（元） 丙产品应分配的制造费用=300*50*0.6=9000（元） 各产品分配的制造费用总额=14400%2B16800%2B9000=40200（元） 3） 借  生产成本--基本生产成本（甲产品） 14400       生产成本-- 基本生产成本（乙产品） 16800        生产成本-- 基本生产成本（丙产品） 9000     贷：制造费用 40200
• 2 我们有一批库存商品放在仓库里没有销售出去，时间长了报废了，应该怎么做分录，税务上有没有影响
  答：计入营业外支出。税上应该做进项税额转出操作。
• 3 老师好，股权转让 净资产是亏损的，其他应付款 余额过大，会有风险吗
  答：您好，这个是不影响的，是可以的
• 4 怎么查看公司23年的所有费用
  答：同学你好 看你费用科目明细
• 5 事业单位把发电机临时发电，放到专用燃料可以吗
  答：一般情况下是可以的，不过还是需要满足以下条件： 1.获得当地供电营业厅批准。 2.符合国家能源局《分布式发电管理暂行办法》的发电项目，可免于办理发电业务许可。 3.满足相关环保、建设、安全等规定。 4.符合国家能源局《分布式发电管理暂行办法》的规定，可免于向国家能源局报批。 5.必须使用当地电力公司提供的专用燃料。 6.必须按照当地电力公司要求安装并使用发电机组。 7.发电项目必须符合国家相关法律法规和标准要求。 8.必须遵守当地电力公司制定的相关规定和要求。
• 6 老师，345月的税费没有交，我是给他申报的8月份的税，我从申报表上能看出来税费没交吗？
  答：从申报表上，不能看出来税费没交
• 7 自然人电子税务局扣缴端登录界面怎么添加别的会计主体和选择其他的会计主体呢
  答：先登陆进去，再选择 单位管理，添加其他单位
• 8 学校的学费，住宿费收入属于增值税免税收入，无需缴纳增值税，对吗》需要交纳企业所得税吗？
  答：是的，那些不用交增值税，需要交所得税
• 9 指定@郭老师继续回答，谢谢啦
  答：带带具体的什么问题？
• 10 财税2016年12号文的纳税主体月不超10万的小微企业就可以享受免征教育费附加和地方教育费附加，这个政策中的小微企业的判定标准是什么？房地产业预交增值税阶段能使用这个政策吗？
  答：你好；  财政部 国家税务总局关于扩大有关政府性基金免征范围的通知 财税[2016]12号       2016-1-29 教育部、水利部, 各省、自治区、直辖市、计划单列市财政厅(局)、国家税务局、地方税务局、**生产建设兵团财务局： 　　经国务院批准，现将扩大政府性基金免征范围的有关政策通知如下： 　　一、将免征教育费附加、地方教育附加、水利建设基金的范围，由现行按月纳税的月销售额或营业额不超过3万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过9万元)的缴纳义务人，扩大到按月纳税的月销售额或营业额不超过10万元(按季度纳税的季度销售额或营业额不超过30万元)的缴纳义务人。 　　二、免征上述政府性基金后，各级财政部门要做好经费保障工作，妥善安排相关部门和单位预算，保障工作正常开展，积极支持相关事业发展。 　　三、本通知自2016年2月1日起执行。 　　财政部 　　国家税务总局 没有你说的中小微企业哈 ； 说的是纳税义务人哦 。