公司大额往来款的处理一般分为以下步骤: 1、财务出纳核实收款客户的付款金额及证明文件,确认无误后,准备收款凭证并办理收款记账; 2、经财务会计分析与审核,确认收款凭据和金额无误,经财务总监印章签字后,进行支出记账; 3、财务核算员核实各项记账凭据,了解财务数据,进行财务分析,核实所有来往款项; 4、财务经理审核公司的财务记录,验收收款金额,了解当前的财务状况,按照相关法规做好记账; 5、财务总监对上述处理情况进行审批,认可后,发放收款凭证或转账,并确认收款有无误。 拓展知识: 公司大额往来款的收付也要遵守一定的财务管理规范,如按照一定的结算程序进行结算,保证收付款项依据正当合法的原则;比如在账户上记录及审计正确,达到财务管理的完整性和合规性。