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我这个报增值税及附加申报表,表9栏为上期结转增值税退税金额为负数,这个负数系统直接到4栏,交附加税!我都不清楚这个9栏为何是负数,我问了客服说是金三升级之后提取的数据!我问一下这个数据怎么算出来的,我单位一直就没有退税?这个数据能改吗?

79 2023-01-20 18:56
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老师解答
2023-01-20 19:01

当前增值税系统是金三系统,由于系统升级,在获取上期结转增值税退税金额数据时系统会自动将结转金额中的负数部分填入表9栏,而不需要填写正数的部分,然后在系统计算时,会将负数部分直接冲减到4栏。所以即使您企业没有实际退税,系统也会自动填入负数,这时您可以将这个负数在申报表上找到根源,利用申报表的负数部分和正数部分进行参照,确定是哪些税种的增值税被系统获取出来的数据完成了结转,从而导致表9栏的负值,从而导致4栏出现负值。若想要改变这个数据,请您在改正增值税申报表的时候,按照正确的规定填写,并在申报表上注明改正原因。 拓展知识:增值税系统在系统升级至金三系统以后,在获取上期结转增值税退税金额数据时,有可能会出现负值的情况,即上报结转的增值税金额可能为负值。此时,申报表中将会出现负数,但是通过按照正确的规定填写以及注明改正原因,可以将这些负值改正。

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