1、1月5日，公司支付汽车保养费用1700元，取得增值税专用发票一张，网上银行支付上述保养费用1700元；2、1月5日，公司销售机械控制主板600套，每套含税价400元，开出增值税专用发票；3、1月6日，公司采购PVC等主板生产原料，应支付价款62万元，取得增值税专用发票一张；4、1月7日，后勤部报销公司汽油费用19000元，取得增值税专用发票1张；5、1月8日，公司购入质量检验设备一台，含税价120000元，取得增值税专用发票2张；6、1月10日，出纳取得缴纳上月增值税162000元的缴款书凭单；7、1月11日，公司出售不需要设备一台，设备原值260000元，已提折旧98000元，按协议价140000元出售，开出普通发票一张，该设备为2008年3月购置；8、1月12日，公司销售通信产品一批给四川移动公司，含税价为162万元，开出普通货物销售发票2张。9、1月12日，公司销售作为材料核算的芯片一批，含税价235000元，开出增值税专用发票；10、1月13日，购入芯片一批作为原材料入库，含税价620000元，取得增值税专用发票6张；老师，我想问一下根据上述内容怎么填写增值税纳税申报表

热门问答

• 1 @郭老师，请郭老师解答问，题谢谢！
  答：在的具体的什么问题。
• 2 你好，A公司向B公司借款1000万，A公司一年内未归还需要交税吗
  答：A公司向B公司借款1000万，A公司一年内未归，不需要交税
• 3 建筑行业，增值税税负率是多少？企业所得税税负率是多少？
  答：增值税税负2.5%，所得税税负1.8%左右
• 4 老师，小规模季度报税企业所得税是按照本季度利润表里的数还是本年累计的利润数缴纳
  答：小规模季度报税企业所得税是按照本 年累计的利润数缴纳
• 5 老师，请问下一般人进项税额已抵扣，但是供应商那边冲红了已抵扣的发票，那我们这进项税额转出分录要怎么做呢？
  答：同学您好，拿到红票， 借：原材料 负数 应交税费-应交增值税-进项税额转出 负数 贷：应付账款 负数
• 6 请问老师减少注册资本，会交税吗？
  答：你好！如果有利润，一般会要交税
• 7 收割费用80000元，收割前预付收割费10000元。结算时收到对方出具积务发票80000元。银行账号付对方70000元，扣预款10000元。这种结算方式是否合规？
  答：可以的，可以这么做的。
• 8 老师，一个企业（小公司），核对入库单和供应商的账单，应该不是会计的工作范围吧？ 公司有文员、行政岗位 是不是应该由文员、行政核对好后，再给会计做账？
  答：对，这个应该不是会计的责任
• 9 税负率是当期应交增值税÷当月销售收入 这个当月销售收入指的是开出去的销项发票价税合计吗？
  答：税负率是当期应交增值税除以当月销售收入，其中当月销售收入是指开出去的销项发票价税合计。 税负率是指增值税纳税义务人当期应纳增值税，占当期应税销售收入的比例，对小规模纳税人来说，税负率就是征收率，商业为4%，工业为6%，而对一般纳税人来说，由于可以抵扣进项税额，增值税税率13%
• 10 老师 ，进项勾选认证一定要在当月吗？还是次月申报前勾选也可以呢
  答：是次月申报前勾选都可以得哈