@郭老师，郭老师还在吗，刚才那个分录怎么贷方还有一个银行存款，不对吧
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2023-01-13 17:44
老师解答
答疑老师
2023-01-13 17:44
你好具体的什么问题的？
热门问答
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8月28入职 8月份28号之前的费用报销 有些无流水 无发票的 做内账的时候该怎么处理
答：你好，做内账的，根据费用发生情况（即使没有发票）据实入账就是了
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入期初，数填在，本年累计借方还是期初余额这个表格。
答：你好看，您的具体科目根据科目余额表的借贷方向填写。
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老师有个问题请教一下，小规模本月有劳务收入29万也开了普票但是没有成本呢，暂估成本怎么算啊
答：如果小规模纳税人本月有劳务收入29万，并且已经开具了普通发票，但没有可抵扣的成本，那么可以根据劳务收入的一定比例估算成本。 具体来说，可以按照以下步骤进行估算： 1.确定劳务收入占总收入的比例。根据《中华人民共和国企业所得税法》及其实施条例的有关规定，企业发生的与取得收入有关的、合理的支出，包括成本、费用、税金、损失和其他支出，可以在计算应纳税所得额时扣除。因此，可以根据劳务收入占总收入的比例来估算成本。 2.确定劳务成本占总收入的比例。可以根据历史数据或经验，确定劳务成本占总收入的比例。如果无法确定该比例，可以咨询同类企业或专业人士的建议。 3.根据劳务成本占总收入的比例，计算出应扣除的成本金额。具体计算方法为：劳务成本金额 = 劳务收入金额 × 劳务成本占总收入的比例。 例如，如果该小规模纳税人的劳务收入为29万，劳务成本占总收入的比例为60%，则应扣除的成本金额为：29万 × 60% = 17.4万。 需要注意的是，这种估算成本的方法并不精确，可能存在一定误差。因此，在实际操作中，建议企业尽可能取得真实的成本数据，以保证会计核算的准确性。
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个人代开的机械租赁发票，开票时时个税1%.最终汇算需要补缴个税吗？
答：你好，这个租赁费是不用参加会算清缴的
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@郭老师，请郭老师解答问，题谢谢！
答：在的具体的什么问题。
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你好，A公司向B公司借款1000万，A公司一年内未归还需要交税吗
答：A公司向B公司借款1000万，A公司一年内未归，不需要交税
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建筑行业，增值税税负率是多少？企业所得税税负率是多少？
答：增值税税负2.5%，所得税税负1.8%左右
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老师，小规模季度报税企业所得税是按照本季度利润表里的数还是本年累计的利润数缴纳
答：小规模季度报税企业所得税是按照本 年累计的利润数缴纳
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老师，请问下一般人进项税额已抵扣，但是供应商那边冲红了已抵扣的发票，那我们这进项税额转出分录要怎么做呢？
答：同学您好，拿到红票， 借：原材料 负数 应交税费-应交增值税-进项税额转出 负数 贷：应付账款 负数
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请问老师减少注册资本，会交税吗？
答：你好！如果有利润，一般会要交税
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追问： 借应交税费、应交增值税销项8181.43， 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税4290.55 贷应缴税费应交增值税进项3890.88 借应交税费、应交增值税加计扣除 贷营业外收入389.09 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税4290.55 借应交税费、未交增值税4290.55， 贷应交税费、应交增值税加计扣除3902.49， 银行存款388.06
追问： 这是你刚才回复我的，为什么有个贷银行存款388.06
回答： 你不是有一个应交税费吗？缴纳吗，不交吗。
回答： 不是说交了300多吗？这不就是吗？这是从头到尾的。
追问： 那我直接文字描述给你吧，12月销项8181.43，进项3890.88，加计抵减期初3513.40，本期发生389.09，本期抵减3902.49，当月应交增值税388.06，不是已经用银行存款支付了
回答： 当月应交是没有支付的，然后我给你多做了一步支付的。
回答： 借应交税费、应交增值税销项8181.43， 贷应交税费、应交增值税转出未交增值税4290.55 贷应缴税费应交增值税进项3890.88 借应交税费、应交增值税加计扣除 贷营业外收入389.09 借应交税费应交增值税转出未交增值税， 贷应交税费未交增值税4290.55
追问： 计提的当月应交增值税388.06去哪里了
追问： 我要计提增值税388.06，你这都没有反映出来
追问： 还在吗，你这分录写的不对啊
追问： 不在了吗
回答： 咋不对 没有抵扣咋反应 抵扣的当月做不是吗
追问： 我是说你这个分录都没有反映出来当月应该计提的增值税388.06这个金额出来
回答： 可以啊 未交增值税-增值税加计扣除不就可以了 这个余额就是
追问： 计提工资金额可以少计提一点吗，因为要让未分配利润的金额达到28万，要减少费用，没有其他费用可以减少了，可以少计提一点工资吗
回答： 可以的 剩下的一月份可以做