因为是年中启用帐套，科目初始化金额是按照固定资产原值3个月折旧后的净值填写的。在启用账套后新增的卡片原值也是按照净残值填写的。 在工具栏有个对账按钮。固定资产和总账科目金额对账是平的，但是新曾的卡片没有做凭证，如果做了凭证就不平了。这里不太明白，什么时候要对账，还有就是新增卡片不是要做凭证吗，为什么建了凭证就不平了账

热门问答

• 1 主营业务成本 贷其他应付
  答：您好，同学，具体什么问题
• 2 老师，小规模纳税人季度不超过30万免征增值税，比如季度开了含税金额发票302500，不含税金额299504.96，那是免增值税嘛？
  答：是的，这个是免税的哈。
• 3 主营业务成本的分录怎么写
  答：您好，您说的是借 主营业务成本 贷 库存商品
• 4 原公司注册资本1000万，股东A持股比例70%,股东B持股30%实交注册资本45万，现在公司回购股东B的25持股比例，回购价格30万，回购后股东A的股权比例变为95%，B的持股比例变为5%,那么这个回购活动B需要缴纳个人所得税嘛？具体怎么计算呢
  答：您好，回购股东B的25持股成本45*25%/30%=37.5，回购价30万，B都卖亏了，不用交个税，但我认为现实中B不会同意的
• 5 个体户注册20万以下需要建账吗
  答：查账征税的需要，其他的不用。
• 6 老师请问：8月份个税忘了申报，现在补报上了可以吗？
  答：您好，这个是可以的，可以
• 7 老师，数电发票管理有相关的文件吗？有要求必须要以XML格式存档吗？
  答：没有 接收方取得数电票报销入账归档的， 第一，接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定，仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档，可不再另以纸质形式保存。 第二，接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的，应当根据《通知》第四条的规定，同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。 给大家总结如下： 1、接收方接收完数电票后，无需打印，直接以XML文件进行报销入账归档即可。 2、接收方如果确实需要打印数电票的，除了要保存纸质版发票外，还要保存XML格式电子文件。
• 8 老师好，请问：平常记账时进项记入进项税额累计20万，销项税额累计10万，产生增值税差额贷方负数【即是申报表的留抵税额】，现在走清算，应该如何把上述科目结转，结转分录是什么？
  答：你好，你看一下你这个进项都是什么业务产生的，如果是费用的，借管理费用 贷应交税费，应交增值税进项转出10
• 9 选项C，讲义里退税有时间要求，选项里没时间，应该不正确吧
  答：您好，对的，这个题目是有点不太对的
• 10 外购的固定资产，在计算房产税时，计入原值里的税费包含印花税？
  答：是的，包括印花税和契税