你好 ; 车牌之前计入什么科目的; 这样好判断 科目的 ; 和怎么报税的
追问: 之前入的固定资产,好像交增值税17%
回答: 你好; 那你就做 按货物来开票的 ;按13%来报 ; 一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、等 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理;应交税费-应交增值税-销项税 四、清理净损益 1、如果是净收益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借:资产处置损益 贷:固定资产清理
追问: 现在是小规模了,也是要交税13%吗?
回答: 你好; 小规模 是的; 之前 一般纳税人的业务 按照13% ; 是一般纳税人期间发生的嘛
追问: 是转为小规模后,转让的车牌
回答: 你好; 那就是按小规模的 征收率考虑的; 你之前抵扣过进项税吗
追问: 我了解下来车牌是没有进项税的
回答: 你好; 你之前是车牌计入固定资产去; 你一般纳税人发生的 ;但是 小规模期间发生的; ;你按照3%来报增值税
追问: 有依据吗?
回答: 小规模期间正常按3%,目前针对3%业务有优惠,是针对3%业务
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 之前入的固定资产,好像交增值税17%
回答: 你好; 那你就做 按货物来开票的 ;按13%来报 ; 一、将要处置的固定资产转入清理分录内 借:固定资产清理 累计折旧 贷:固定资产 二、发生清理费用时: 借:固定资产清理 贷:银行存款、等 三、处置的收入 借:银行存款等相关科目 贷:固定资产清理;应交税费-应交增值税-销项税 四、清理净损益 1、如果是净收益 借:固定资产清理 贷:资产处置损益 2、如果是净损失 借:资产处置损益 贷:固定资产清理
追问: 现在是小规模了,也是要交税13%吗?
回答: 你好; 小规模 是的; 之前 一般纳税人的业务 按照13% ; 是一般纳税人期间发生的嘛
追问: 是转为小规模后,转让的车牌
回答: 你好; 那就是按小规模的 征收率考虑的; 你之前抵扣过进项税吗
追问: 我了解下来车牌是没有进项税的
回答: 你好; 你之前是车牌计入固定资产去; 你一般纳税人发生的 ;但是 小规模期间发生的; ;你按照3%来报增值税
追问: 有依据吗?
回答: 小规模期间正常按3%,目前针对3%业务有优惠,是针对3%业务