我去年11月做的账采购自己垫钱买的材料，但是收据860元，入账是原材料，12月报销的时候，总部财务说不能用收据，用油票冲的，但是也没做油票的账务处理，那我这个应该怎么调账呢，

回答： 那你现在借其他应付款，贷原材料。找其他的发票来代替。

追问： 是的，是这样做的，领用就生产成本，原材料

追问： 那意思 是，我现在做其他应付款，贷原材料，借管理费用-车旅费，贷其他应付款？

回答： 对的是的，然后你生产领用的这个也需要红冲。

追问： 那成本不需要红冲吧，也就红冲入库和领用行不

回答： 需要的要不借生产成本贷原材料，你这个原材料不就出现了负数余额？

追问： 那我这笔分录最终怎么做

回答： 好，你之前的原材料做到了哪一步？写下完整的来。

追问： ,11月借原材料10，贷其他应付款10，借生产成本2，贷原材料2，12月报销借其他应付款，贷银行存款

回答： 借原材料贷生产成本， 借其他应付款贷原材料， 借管理费用，贷其他应付款。

追问： 那这个分录生产成本是有余额了呀

追问： 不好意思，看错了

回答： 不用客气工作愉快