你好,你们单位是充电器的吗?
回答: 打错了,你们单位现在还属于筹建期的嘛,筹建器材做管理费用里面的。
追问: 不是,是跨行转账的手续费和筹建期的开户费,年末收到了专票,要怎么调整分录
回答: 借其他应付款,借管理费用负数, 借财务费用、手续费、 应交税费、应交增值税进项, 贷其他应付款。
追问: 老师,您可以看下我的问题吗,我的意思是我已经做成了借财务费用 贷银行存款了,后期收到专票我应该怎么调整
回答: 你好,你上面写的是做到管理费用,我给你红冲的管理费用借其他应付款借管理费用负数,这个对不对,因为钱没有退回来,你这个银行存款不能做借方银行存款 用了一个往来科目来代替 第二步做的是发票的 借财务费用、手续费、 应交税费、应交增值税进项, 贷其他应付款 这个是做进项 没有问题吧
追问: 老师不可以直接做调整的分录吗,借:应交税费、应交增值税进项100,借财务费用手续费负数100
回答: 可以的,可以这么做的。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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回答: 打错了,你们单位现在还属于筹建期的嘛,筹建器材做管理费用里面的。
追问: 不是,是跨行转账的手续费和筹建期的开户费,年末收到了专票,要怎么调整分录
回答: 借其他应付款,借管理费用负数, 借财务费用、手续费、 应交税费、应交增值税进项, 贷其他应付款。
追问: 老师,您可以看下我的问题吗,我的意思是我已经做成了借财务费用 贷银行存款了,后期收到专票我应该怎么调整
回答: 你好,你上面写的是做到管理费用,我给你红冲的管理费用借其他应付款借管理费用负数,这个对不对,因为钱没有退回来,你这个银行存款不能做借方银行存款 用了一个往来科目来代替 第二步做的是发票的 借财务费用、手续费、 应交税费、应交增值税进项, 贷其他应付款 这个是做进项 没有问题吧
追问: 老师不可以直接做调整的分录吗,借:应交税费、应交增值税进项100,借财务费用手续费负数100
回答: 可以的,可以这么做的。