借应交税费、预交增值税、附加税、企业所得税、个人所得税, 贷银行存款。
回答: 次月申报抵扣,借应交税费简易计税,贷应交税费预交。
追问: 那我确认收入时,是贷主营业务收入,应交税费_简易计税,不需要走应交增值税_销项税额吗
回答: 你好是的,是这么做的。
追问: 那预交时有个个人所得税,经营所得该如何做分录
回答: 借工程施工贷应交税费,借应交税费贷银行存款。
追问: 这个我现在计入成本,到汇算清缴时需要调出来吗
回答: 经营所得你有完税证明,可以抵扣。
追问: 好的,谢谢
回答: 不用客气,工作愉快。
追问: 我在百度上查,说不能税前扣除,我也蒙了,是能抵还是不能抵
回答: 抵扣的这个有完税证明就可以。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 次月申报抵扣,借应交税费简易计税,贷应交税费预交。
追问: 那我确认收入时,是贷主营业务收入,应交税费_简易计税,不需要走应交增值税_销项税额吗
回答: 你好是的,是这么做的。
追问: 那预交时有个个人所得税,经营所得该如何做分录
回答: 借工程施工贷应交税费,借应交税费贷银行存款。
追问: 这个我现在计入成本,到汇算清缴时需要调出来吗
回答: 经营所得你有完税证明,可以抵扣。
追问: 好的,谢谢
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追问: 我在百度上查,说不能税前扣除,我也蒙了,是能抵还是不能抵
回答: 抵扣的这个有完税证明就可以。