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CPA100用户8953

老师,请问一般纳税人选用的简易计税,收入怎么做分录,计入应交税费,简易计税吗,还有在外地预交的税怎么做,怎么结转

11 2022-11-23 15:34
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老师解答

借应交税费、预交增值税、附加税、企业所得税、个人所得税, 贷银行存款。

2022-11-23 15:38
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答疑老师

回答: 次月申报抵扣,借应交税费简易计税,贷应交税费预交。

2022-11-23 15:39
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CPA100用户8953

追问: 那我确认收入时,是贷主营业务收入,应交税费_简易计税,不需要走应交增值税_销项税额吗

2022-11-23 15:44
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答疑老师

回答: 你好是的,是这么做的。

2022-11-23 15:46
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CPA100用户8953

追问: 那预交时有个个人所得税,经营所得该如何做分录

2022-11-23 15:58
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答疑老师

回答: 借工程施工贷应交税费,借应交税费贷银行存款。

2022-11-23 15:59
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CPA100用户8953

追问: 这个我现在计入成本,到汇算清缴时需要调出来吗

2022-11-23 16:12
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答疑老师

回答: 经营所得你有完税证明,可以抵扣。

2022-11-23 16:14
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CPA100用户8953

追问: 好的,谢谢

2022-11-23 16:16
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答疑老师

回答: 不用客气,工作愉快。

2022-11-23 16:19
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CPA100用户8953

追问: 我在百度上查,说不能税前扣除,我也蒙了,是能抵还是不能抵

2022-11-23 16:24
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答疑老师

回答: 抵扣的这个有完税证明就可以。

2022-11-23 16:25
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