老师,数电发票管理有相关的文件吗?有要求必须要以XML格式存档吗?
答:没有
接收方取得数电票报销入账归档的,
第一,接收方可以根据《通知》第三条、第五条的规定,仅使用数电票含有数字签名的XML文件进行报销入账归档,可不再另以纸质形式保存。
第二,接收方如果需要以数电票的PDF、OFD格式文件的纸质打印件作为报销入账归档依据的,应当根据《通知》第四条的规定,同时保存数电票含有数字签名的XML格式电子文件。
给大家总结如下:
1、接收方接收完数电票后,无需打印,直接以XML文件进行报销入账归档即可。
2、接收方如果确实需要打印数电票的,除了要保存纸质版发票外,还要保存XML格式电子文件。
追问: 都是卖油米的,供应商平时也有销售油米給我们
回答: 必须是你们真实收款的业务才能开票的哈
追问: 他客户钱是打给我们的
回答: 那就可以开票的哈。你们开普票3个点的税可以接受
追问: 是供应商支付的三个票点,然后过来拿发票供应商自己送货过去给客户,客户款是打给我们,后面向供应商支付同等价格货款
回答: 意思是供应商只打发票的税款给你们?不按发票的金额打款给你们?那你们就属于虚开增值税发票
追问: 客户是按发票金额打款给我们,我们再以同样金额支付给供应商货款,供应商支付我们三个票点
回答: 那就是可以的哈,这个流程操作就是了
追问: 以发票上同样金额支付给供应商货款是合理的吗
回答: 当然税局是会认定不合理的哈,至少要有点利润的呀