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如果是增值税申报表自动计算比实际计算账上少一分钱,如何做调整分录

55 2022-11-17 16:37
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你好 不用调整  少交的记营业外收入  

2022-11-17 16:40
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  • 根据个人所得税的规定,下列选项中,说法正确的有()。 A.个人在公司任职、受雇,取得的监事费收入,按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税 B.演员自己走穴演出取得的收入,按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税 C.在校大学生勤工俭学取得的收入,按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税 D.个人兼职取得的收入,应当按照“工资、薪金所得”项目征收个人所得税 E.个人担任独立董事,取得的董事费收入,按照“劳务报酬所得”项目征收个人所得税 BCE 选项A:个人在公司任职、受雇,同时兼任董事、监事的,应将董事费、监事费与个人工资收入合并,统一按“工资、薪金所得” E选项?
    答:根据相关税务法规:个人担任独立董事取得的董事费收入,是按照“劳务报酬所得”的征税规定来征收个人所得税的。即董事费收入与个人担任独立董事的服务行为有关,不涉及劳动关系,属于劳务报酬,所以以“劳务报酬所得”项目来征收个人所得税。拓展知识:相关法规规定,董事费申报应按照税收征收管理办法,属于真实合法纳税有关事项,如果发现个人未申报董事费,将被处以行政处罚或税务处罚。
  • 为什么汇兑损益无法生成凭证
    答:汇兑损益是指企业在外币折算时所产生的差值,它出现在企业的财务报表中,因此称为财务报表汇兑损益。根据会计准则,把汇兑损益看作是企业营运成本而对待,而不生成凭证。 因此汇兑损益无法生成凭证,因为它没有账务发生,是企业运营成本的一部分。汇兑损益的发生,反映的是经济原因下财务记录折算的货币单位和金额变化,它不涉及收支关系,不涉及经济主体的相关方法的账务变动,而只是表达了货币单位的改变。 拓展知识:外币折算是指把不同货币的费用、收入、资产和负债用一种货币(通常为报表货币)计算,确定其在报表货币中的金额,用以反映不同货币之间的差价,把以外币计量的财务记录转换成以国内货币计量的财务记录的过程也称为外币折算。
  • 我想咨询一下我进项5月10万销项5月是10万6月未开票,会不会导致成本不够
    答:当您在5月进项10万,而销项5月仅10万,未开票,可能会导致成本不足。这样可能会影响您的利润。 建议您可以立即开出发票,以便让您的成本更加充足。此外,可考虑在下一个税款月份,把这些未开发票的成本累计上去,特别是在成本不够的情况下。 另外,企业也可以核对发票中的费用,以避免超出预算的支出,确保成本的充足。同时,严格控制费用开支,减少费用的支出,以便合理地控制企业的成本。 拓展知识:对于企业而言,成本管理尤为重要。通过进行合理的成本管理,企业可以更好地控制其费用,并为企业发展提供有效的支持。
  • 专票抵扣联装订,打孔穿过发票二维码,没关系吧
    答:专票抵扣联装订是指一种收付税收的一种方式,经常用于企业之间办理交易和给供应商支付税收的时候使用。买方(纳税人)收到供应商的发票后,可以将发票的二维码打孔穿过,以抵扣本次购买所产生的应缴税收。这一方法能够有效简化联装订的办理流程,为双方提供更加便捷的服务。 拓展知识:一般来讲,专票抵扣联装订的抵扣流程是:发票的归档,打孔穿过发票二维码,填写信息,报送税务机关,税务机关审核完成后,供应商可以通过网上申报实时了解抵扣状态,并且可以进行撤回及补换。
  • 已经在退税系统生成了申报数据,下一步就来到电子税务局点出口退税申报,选离线申报,选数据自检,点了查询,为什么没有数据出来的?
    答:在电子税务局线上系统中,申报数据在线上生成后,需要进入电子税务局线上系统完成数据自检,如果没有数据出来,可能是数据生成失败或者网络传输过程中出现错误,请您重新进入电子税务局线上系统,检查数据是否正确输入,确认网络是否畅通,如果还没有数据自检,可以尝试重新上传数据,或者拨打官方客服电话咨询。 拓展知识:电子税务局线上系统采用国家公安部的实名认证接口,以及基于CA证书的安全控制规范,加密技术来确保企业用户登录线上系统的安全性和可靠性。
  • 社保怎么减员,怎么操做
    答:社保减员实施操作包括以下几个步骤: 1、涉及到减员的基本资料收集:包括减员职工的身份证明材料、单位基本资料(开户证明、缴费证明)和发生减员的原因等。 2、减员的登记手续:包括社会保险登记表、在职登记表以及其他规定的相关表格,职工社会保险卡,减员审批表(须经劳动部门批准)等。 3、社会保险经办文件的签订和相关物品的交付:包括享受社会保险补贴的补贴证明,社会保险卡,以及参保单位社会保险经办登记收据等。 4、社会保险款项的收发操作:发放社会保险款项和退还社会保险款项。 5、社会保险补贴的发放:根据减员职工的年龄和参保情况等,发放相应的补贴。 拓展知识:社保减员后,还有哪些注意事项? ①在减员职工向当地社会保险经办机构办理退休或离职手续之前,企业务必通知相关社会保险经办机构开展核查,以确保职工的参保缴费记录精确无误。 ②在减员期间,必须严格按照预缴比例向社会保险机构缴纳社会保险费,完成减员期社会保险费的缴纳。 ③企业务必密切关注新的社会保险政策法规,调整减员审批程序以及减员费用缴付范围等,以确保减员不会受到不正当影响或者损失。
  • 一般纳税人登记表在税务系统里如何查询
    答:一般纳税人登记表在税务系统里可以通过国家税务总局的网上税务服务查询。可以先登录国家税务总局的官网,在“网上服务”--“一般纳税人业务”中进入“申报查询”,选择“税收情况查询”,可查阅当前纳税人的“纳税信息登记表”。如果用户有权限,还可以进入“税收筹划”模块,查阅纳税人在任何税种下的各种纳税信息表。此外,也可以在登录了税务系统之后,前往“税收结算”模块,查阅纳税信息登记表。另外,还可以前往国家税务总局网站或者部分地税网站,通过“在线申报”,查阅纳税信息登记表。 拓展知识:纳税信息登记表是必须在税务机关备案的一份文件,作为纳税人准备税收筹划的重要依据,是企业税收筹划的基础性文件,使企业可以准确、及时地了解其经营活动中的纳税义务及税负,以及其税收筹划活动的依据。
  • 老师你好,税务局打电话说附加税小微企业减半缴纳,要怎么在电子税务局更正呢?
    答:如果您想在电子税务局更正税务,您首先要登录电子税务局官网,然后在首页进行注册或者使用已注册的账号登录;之后,在个人中心中找到“纳税资格认定”,选择“办理小规模纳税人认定”,输入资料后,提交申请;最后,因该申请有一定的审批流程,税务局会在申请通过后发出审批通知,方可完成小规模纳税人申请认定。 此外,根据最新税务政策,目前,小规模纳税人比一般纳税人有优惠,如有2017年度累计销售额不超过50万元(含50万元)的小微企业,可以减半实施税收优惠,所以有小企业减半缴税的优惠,但是小企业及微企业想要获得税收优惠及最终成为税收优惠对象,需要先办理小规模纳税人认定,这也是一个要求企业自觉办理的必要步骤。
  • 请问公司对公账户的钱怎么合理合法转出呢?
    答:同学你好 先做往来然后用发票再做 或者工资
  • 一般纳税人增值税按月结还是按年结,如果按年结,交税的当月增值税需要结转吗
    答:一般纳税人增值税按月结算,在每月月底前应当根据当月纳税人应纳税款计提增值税,并在每月月末前将计提的增值税缴纳到税务机关指定缴费账户。如果按年结,当月增值税也需要结转,也就是说,月末前必须计算当月纳税人应纳税额,并按照当月末实际应纳税款,将计提的增值税缴纳到税务机关指定缴费账户。 拓展知识: 增值税是政府收取的税收,主要针对国内销售的产品和服务,包括货物、劳务和有形资产等。它会根据不同的产品和服务在价格中累积到消费者购买行为中,从而形成增值税。税务机关按国家规定调整增值税税率,以促进经济发展和完善财政收入。

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齐红 | 金牌答疑老师

职称:注册会计师,中级会计师

亲爱的学员你好,我是来自Excel学堂的齐红老师很高兴为你服务,请问有什么可以帮助你的吗?
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