贷主营业务收入负数, 应交税费、应交增值税销项
追问: 那老师这样做的话收入不是不对了吗?
回答: 好,你上一次收入做错了,不是吗?你的收入应该是多少?李玉收了人家多少钱?
回答: 预收了人家多少钱的?
追问: 现在我销项税额账上和申报表上差额是8203
回答: 好那你这个预收账款做错了吗主营业务收入没有问题收入就是这些
回答: 借预收账款,贷应交税费,应交增值税销项,如果收入没有问题的话做这个。
追问: 预收就是63100。现在是收入一致了。现在只是调整账面上差着的销项税额8203。
回答: 你好呢,家训合计是不是就是63100
追问: 是的。就是这个金额。当初会计没做这比收入的销项税额。所以现在帐上和申报表就差这笔收入的销项税额8203。现在就是不知道要补这笔税额的话分录该怎么做。
回答: 你好,那你们的增值税就等于63100除以(一加税率)乘以税率 你的收入是加税合计做账了,你不应该减出来吗? 正确的应该是借预收账款63100贷主营业务收入,应交税费、应交增值税销项。现在你做的是借预收账款贷主营业务收入,主营业务收入是不是多做了?如果是的话,你是不是应该红冲?
回答: 8203不对,你是按照63100来做的。
回答: 你的销售额里面应该填写的是63100除以1.13。然后缴纳的增值税就等于63100除以1.13乘以13%
追问: 老师我知道的,现在就是之前会计报税已经按照63100报了。税款也扣了。申报表不好弄了,现在只想调整账面上。
回答: 我上面给你写的那个分录差额 借营业外支出 贷应交税费,应交增值税销项做这个
回答: 借营业外支出 贷主营业务成本负数、63100/1.13 应交税费、应交增值税销项8203
追问: 好的,老师,谢谢。
回答: 不用客气,工作愉快。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
扫码或加微信号
追问: 那老师这样做的话收入不是不对了吗?
回答: 好,你上一次收入做错了,不是吗?你的收入应该是多少?李玉收了人家多少钱?
回答: 预收了人家多少钱的?
追问: 现在我销项税额账上和申报表上差额是8203
回答: 好那你这个预收账款做错了吗主营业务收入没有问题收入就是这些
回答: 借预收账款,贷应交税费,应交增值税销项,如果收入没有问题的话做这个。
追问: 预收就是63100。现在是收入一致了。现在只是调整账面上差着的销项税额8203。
回答: 你好呢,家训合计是不是就是63100
追问: 是的。就是这个金额。当初会计没做这比收入的销项税额。所以现在帐上和申报表就差这笔收入的销项税额8203。现在就是不知道要补这笔税额的话分录该怎么做。
回答: 你好,那你们的增值税就等于63100除以(一加税率)乘以税率 你的收入是加税合计做账了,你不应该减出来吗? 正确的应该是借预收账款63100贷主营业务收入,应交税费、应交增值税销项。现在你做的是借预收账款贷主营业务收入,主营业务收入是不是多做了?如果是的话,你是不是应该红冲?
回答: 8203不对,你是按照63100来做的。
回答: 你的销售额里面应该填写的是63100除以1.13。然后缴纳的增值税就等于63100除以1.13乘以13%
追问: 老师我知道的,现在就是之前会计报税已经按照63100报了。税款也扣了。申报表不好弄了,现在只想调整账面上。
回答: 我上面给你写的那个分录差额 借营业外支出 贷应交税费,应交增值税销项做这个
回答: 借营业外支出 贷主营业务成本负数、63100/1.13 应交税费、应交增值税销项8203
追问: 好的,老师,谢谢。
回答: 不用客气,工作愉快。