同学你好 借应交税费应交增值税预缴增值税0.18 贷银行存款
回答: 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 老师 本月还没的进项税的情况下如何操作了
追问: 老师预交增值税这个是需要写哪些分录
追问: 老师我可以按照以下方式处理吗 开票后:借:应交税费-应交增值税-销项税0.82 贷:应交税费-应该增值税-转出未交增值税 0.64 应交税费-预交增值税0.18 缴纳预交增值税:借:应交税费-预交增值税 0.18 贷:银行存款0.18
回答: 对的 直接结转抵减就可以
追问: 老师我那个操作方式也是的吗?
回答: 尽量先结转的转出未交增值税
追问: 那(一) 借:应交税费-应交增值税-销项税 0.82 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.82 (二)借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 0.16 贷:应交税费-预交增值税0.16 是这么操作???
回答: 对的 应该这样操作的
追问: 月底 情况一。没有进项税的情况下 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税-0.66 贷:应交税费-未交增值税0.66 情况二:有进项税情况下(假如金额0.6) 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.6 贷:应交税费-应交增值税-进项税0.6 结转: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税:0.6 贷:应交税费-未交增值税0.6 老师这样操作吗?
回答: 同学你好 对的 是这样做分录的
追问: 那老师情况三 如果进项税额是0.9 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.9 贷:应交税费-应交增值税-进项税0.9 最终结转:借:应交税费-未交增值税0.24(0.9-0.66) 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税-0.24 这么算下来那个预交的0.16的是没有参与进项抵扣了?
回答: 同学你好 你先预缴的抵减了就可以
追问: 抵减了是哪个会计分录了???
回答: 同学你好 结转到转出未交增值税 就可以
追问: (一)借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-预交增值税 (二)借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 老师预交不是只有这两部分录吗?
回答: 是 预缴的是这样做的
追问: 这样预交增值税没有结转到应交税费-未交税费里面了??
回答: 同学你好 结转到转出未交增值税
追问: 那老师你写一下分录吧、你这么说真的会不明白
回答: 同学你好 分录上面给你了
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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回答: 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税进项 借应交税费应交增值税销项 贷应交税费应交增值税转出未交增值税 如果销项大于进项 借应交税费应交增值税转出未交增值税 贷应交税费应交增值税未交增值税 如果销项小于进项 借应交税费应交增值税未交增值税 贷应交税费应交增值税转出未交增值税
追问: 老师 本月还没的进项税的情况下如何操作了
追问: 老师预交增值税这个是需要写哪些分录
追问: 老师我可以按照以下方式处理吗 开票后:借:应交税费-应交增值税-销项税0.82 贷:应交税费-应该增值税-转出未交增值税 0.64 应交税费-预交增值税0.18 缴纳预交增值税:借:应交税费-预交增值税 0.18 贷:银行存款0.18
回答: 对的 直接结转抵减就可以
追问: 老师我那个操作方式也是的吗?
回答: 尽量先结转的转出未交增值税
追问: 那(一) 借:应交税费-应交增值税-销项税 0.82 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.82 (二)借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 0.16 贷:应交税费-预交增值税0.16 是这么操作???
回答: 对的 应该这样操作的
追问: 月底 情况一。没有进项税的情况下 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税-0.66 贷:应交税费-未交增值税0.66 情况二:有进项税情况下(假如金额0.6) 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.6 贷:应交税费-应交增值税-进项税0.6 结转: 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税:0.6 贷:应交税费-未交增值税0.6 老师这样操作吗?
回答: 同学你好 对的 是这样做分录的
追问: 那老师情况三 如果进项税额是0.9 借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税0.9 贷:应交税费-应交增值税-进项税0.9 最终结转:借:应交税费-未交增值税0.24(0.9-0.66) 贷:应交税费-应交增值税-转出未交增值税-0.24 这么算下来那个预交的0.16的是没有参与进项抵扣了?
回答: 同学你好 你先预缴的抵减了就可以
追问: 抵减了是哪个会计分录了???
回答: 同学你好 结转到转出未交增值税 就可以
追问: (一)借:应交税费-应交增值税-转出未交增值税 贷:应交税费-预交增值税 (二)借:应交税费-预交增值税 贷:银行存款 老师预交不是只有这两部分录吗?
回答: 是 预缴的是这样做的
追问: 这样预交增值税没有结转到应交税费-未交税费里面了??
回答: 同学你好 结转到转出未交增值税
追问: 那老师你写一下分录吧、你这么说真的会不明白
回答: 同学你好 分录上面给你了