你好,你们单位是辅导期纳税人的吗?
追问: 什么是辅导期纳税人呀。我们是一般纳税人
回答: 辅导期就是当月认证当月抵扣不了,需要税务局比对通过才可以的,只有傅倒贴才用应交税费待抵扣这个科目。
回答: 如果没有认证的话,做到应交税费待认证, 认证了做到应交税费,应交增值税进项,进项销项,月末结转的,转出未交增值税, 转出未交增值税,借方有余额,他表示留底
追问: 我们没有进行月末结转
回答: 没结转也不对 认证了,得做应交税费、应交增值税进项。
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
微信号:15580860597
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追问: 什么是辅导期纳税人呀。我们是一般纳税人
回答: 辅导期就是当月认证当月抵扣不了,需要税务局比对通过才可以的,只有傅倒贴才用应交税费待抵扣这个科目。
回答: 如果没有认证的话,做到应交税费待认证, 认证了做到应交税费,应交增值税进项,进项销项,月末结转的,转出未交增值税, 转出未交增值税,借方有余额,他表示留底
追问: 我们没有进行月末结转
回答: 没结转也不对 认证了,得做应交税费、应交增值税进项。