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CPA100用户2790

老师早上好,员工从2019年入司以来,每次报销差旅费的时候,有时候提供了票据,有时候没有提供,每次费用都已报销,导致公司现在差七万多的发票,我现在让他把之前的发票都发我,我当费用做掉可以吗?因为之前都是发他个人,所以之前的代理会计都是做的其它应付款,现在借方有七万多。

39 2022-11-14 10:01
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老师解答

 你好;     如果是真实的发票来; 你要  按年来区分哈 ;  跨年的要走以前年度损益调整科目处理 ; 22年 计入当年费用   

2022-11-14 10:08
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CPA100用户2790

追问: 有些员工之前报销了也没有提供发票,现在拿来给他一次性当费用做掉了,会有风险吗?

2022-11-14 10:15
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答疑老师

回答:  你好1;  是的;   做费用 确实发生了。 是可以 ;但是没有合理发票汇算就得调整; 补税 的  

2022-11-14 10:16
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CPA100用户2790

追问: 员工提供2019—2021的打车发票,分录怎么写呢?

2022-11-14 10:16
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CPA100用户2790

追问: 这些都是真实的

2022-11-14 10:17
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CPA100用户2790

追问: 我看之前会计做的,有时候是亏损的

2022-11-14 10:21
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答疑老师

回答:  你好;      借以前年度损益调整 ;    贷银行存款; 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整   

2022-11-14 10:23
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CPA100用户2790

追问: 这个其它应付款欠的发票太多了,我都是这样做的,以前的会计把所有欠的发票都记这个人地方

这个其它应付款欠的发票太多了,我都是这样做的,以前的会计把所有欠的发票都记这个人地方
2022-11-14 10:27
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答疑老师

回答: 你好;           你就据实报销即可 ; 走以前年度损益调整冲往来科目   

2022-11-14 10:29
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CPA100用户2790

追问: 分录也是和上面一样的写吗?

2022-11-14 10:31
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答疑老师

回答:      借以前年度损益调整 ;    贷其他应付款   ; 借利润分配-未分配利润贷以前年度损益调整     ;你原来是做的; 借其他应付款贷银行存款; 是吧   

2022-11-14 10:34
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CPA100用户2790

追问: 因为他缺少费用, 我借管理费用—xx 贷其它应付款—xx

2022-11-14 10:48
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CPA100用户2790

追问: 其它应付款的余额在借方

2022-11-14 10:48
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答疑老师

回答:  你好;       那就对的哈; 你这个跨年了按我写的分录做   

2022-11-14 10:51
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CPA100用户2790

追问: 可能我没有表达清楚,在和老师确认一下,因为之前没有发票,直接给出差员工报销,导致账上缺票。 之前的代理会计做账是: 借其他应付款—张某有余额 贷其它应付款—李某有余额 我的账务处理是: 借管理费用 贷其他应付款—张某(把借方欠的发票冲掉) 然后借其他应付款—李某(把钱拿出来) 贷银行存款 这样有风险吗?

2022-11-14 11:13
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答疑老师

回答:  你好;     这个张某是员工; 李某又是谁??   

2022-11-14 11:15
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CPA100用户2790

追问: 借方其他应付款—张某(是公司总经理) 贷方其它应付款—李某(是公司法人) 以上两位都是一家人,只要我把账做平就好, 我是担心怕税务风险,所以问一下您

2022-11-14 11:35
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答疑老师

回答: 你好;  这样做是把分录做平衡的;          

2022-11-14 11:50
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CPA100用户2790

追问: 老师那我是按照现在这样做还是按照您说的这样做?业务都是真实,钱也付出去了,只是票没有拿回来

2022-11-14 12:01
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答疑老师

回答:  你好; 我是建议按照我写的做; 你毕竟这个业务是跨年了  

2022-11-14 12:03
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CPA100用户2790

追问: 好的,谢谢老师

2022-11-14 12:07
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答疑老师

回答: 不客气的; 帮到你就好; 满意请给予评价 

2022-11-14 12:11
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