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CPA100用户2027

老师留底退税怎么做账呀

175 2022-10-27 16:52
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老师解答
2022-10-27 16:52

借银行存款,贷应交税费、应交增值税进项转出

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CPA100用户2027
2022-10-27 16:54

追问: 那进项税是不是要结转到进项税转出呀,老师麻烦帮我写一下分录

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答疑老师
2022-10-27 16:57

回答: 你当时进项、销项都有余额的吗?

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CPA100用户2027
2022-10-27 17:13

追问: 当时只有进项税有余额,销项税没有余额,所以税务局给我们退税了,所以我不知道分录咋写麻烦老师帮我写一下分录

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答疑老师
2022-10-27 17:14

回答: 借银行存款, 贷应交税费、应交增值税进项转出 借应交税费、应交增值税销项 贷,应交税费、应交增值税转出未交增值税, 借应交税费、应交增值税转出未交增值税, 贷,应交税费、应交增值税进项, 借应交税费、应交增值税进项转出 贷,应交税费、应交增值税转出未交增值税

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答疑老师
2022-10-27 17:14

回答: 第一个收到退税,第二个结转销项,第三个结转进项,第四个结转进项转出。

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CPA100用户2027
2022-10-27 17:17

追问: 好的我明白了老师是不是也可以计入  应交税费-留底退税 呢 我看有些人这么做的

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答疑老师
2022-10-27 17:21

回答: 可以的,可以这么做。

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CPA100用户2027
2022-10-27 17:26

追问: 那进入留底退税怎么做分录呢

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答疑老师
2022-10-27 17:31

回答: 借银行存款贷应交税费、留抵退税

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CPA100用户2027
2022-10-27 17:39

追问: 那是不是 应交税费-留抵退税 之后的分录 跟上面的分录一致呀

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答疑老师
2022-10-27 17:41

回答: 你好,你月末结转吗?月末结转就一样,不结转的话就不用做了。

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CPA100用户2027
2022-10-27 17:41

追问: 是不是应该这样做呢 借:应交税费-应交留底退税 贷:应交税费-增值税-进项税转出呀

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答疑老师
2022-10-27 17:41

回答: 可以的,可以这么做的。

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