你好,平时咱就体现不出来收入,然后等到汇算清缴的时候做纳税调整,增加收入就可以的。
追问: 是增加收入还是要调减收入,卖固定资产也要交企业所得税的吗?
回答: 你好,卖固定资产的话也是一个收入的。
追问: 那卖出固定资产和古那个固定资产清理那个金额一样是不用交企业所得税?
回答: 你好,咱一个的说,嗯,重新给你说一下这个整体的意思就是说咱们在销售这个固定资产的时候,我们进入固定资产清理的金额,我们就有可能会涉及到缴纳增值税,那么固定资产清理如果说产生了一个收益的话,他要转入收入里面,所以会缴纳所得税,因为固定资产清理的差额要转入营业外收入的。
追问: 固定资产清理没有差额呢
回答: 没有的话就不涉及到所得税这块儿了。
追问: 老师,不会填企业所得税年报,你说企业所得税年报要调增固定资产清理收入,那调增收入不是要交企业所得税吗?我是平价卖出的,没有差额,那成本怎样调?
回答: 也好,那就不需要调整了,因为咱是平价卖出的,咱又没有赚钱。这个不牵扯到别的成本了,
追问: 收入还要调增吗?
追问: 增值税是有报销售固定资产的收入,年报不用报?
回答: 你好,增值税的时候,咱平时正常填表的时候填上就行,不需要年报的时候申报,收入就不需要调整了。
追问: 那就是说增值税申报表和企业所得税年报收入对不上也是可以的对吗?
回答: 你好同学,对的,这是正常现象。
追问: 好的谢谢老师
回答: 祝您生活愉快开心
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 是增加收入还是要调减收入,卖固定资产也要交企业所得税的吗?
回答: 你好,卖固定资产的话也是一个收入的。
追问: 那卖出固定资产和古那个固定资产清理那个金额一样是不用交企业所得税?
回答: 你好,咱一个的说,嗯,重新给你说一下这个整体的意思就是说咱们在销售这个固定资产的时候,我们进入固定资产清理的金额,我们就有可能会涉及到缴纳增值税,那么固定资产清理如果说产生了一个收益的话,他要转入收入里面,所以会缴纳所得税,因为固定资产清理的差额要转入营业外收入的。
追问: 固定资产清理没有差额呢
回答: 没有的话就不涉及到所得税这块儿了。
追问: 老师,不会填企业所得税年报,你说企业所得税年报要调增固定资产清理收入,那调增收入不是要交企业所得税吗?我是平价卖出的,没有差额,那成本怎样调?
回答: 也好,那就不需要调整了,因为咱是平价卖出的,咱又没有赚钱。这个不牵扯到别的成本了,
追问: 收入还要调增吗?
追问: 增值税是有报销售固定资产的收入,年报不用报?
回答: 你好,增值税的时候,咱平时正常填表的时候填上就行,不需要年报的时候申报,收入就不需要调整了。
追问: 那就是说增值税申报表和企业所得税年报收入对不上也是可以的对吗?
回答: 你好同学,对的,这是正常现象。
追问: 好的谢谢老师
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