你好,严格来说,你们单位需要视同销售缴纳增值税。
追问: 郭老师,视同销售?我借钱出去了要视同销售缴增值税?十年前我们当时是交营业税,当时也不知道不会还啊,那现在领导问有什么风险,要怎么做?我要怎么回?
回答: 对的,是的,是这么做的 现在对方企业还在吗?
回答: 根据财税(2016)36号附件1第十四条规定 :“下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产:(一)单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。
追问: 在,但对方现在效益不好,估计要不到
回答: 那你们单位可以做坏账的
回答: 风险就是你们借出去的,这几年营改增之后需要缴纳增值税。
追问: 是不是就是借出金额乘以税率?一次缴纳就行了?
追问: 那有40几万呢,本来企业现在就艰难维持。这太难了
回答: 借出的金额乘以利率乘以时间。
追问: 意思是利息要缴税?
回答: 是的是的,是利息交税。
追问: 那就是年年要缴纳啊
回答: 是的是的,是这么做的。
追问: 郭老师,这个利率是借款利率还是银行利率?
回答: 银行同期借款利率。
追问: 是找公司基本户问这个利率是吧
回答: 可以的,可以这么做的。
追问: 谢谢郭老师,还可以计提坏账对吧
回答: 对的,是的,可以这么做。
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职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 郭老师,视同销售?我借钱出去了要视同销售缴增值税?十年前我们当时是交营业税,当时也不知道不会还啊,那现在领导问有什么风险,要怎么做?我要怎么回?
回答: 对的,是的,是这么做的 现在对方企业还在吗?
回答: 根据财税(2016)36号附件1第十四条规定 :“下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产:(一)单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。
追问: 在,但对方现在效益不好,估计要不到
回答: 那你们单位可以做坏账的
回答: 风险就是你们借出去的,这几年营改增之后需要缴纳增值税。
追问: 是不是就是借出金额乘以税率?一次缴纳就行了?
追问: 那有40几万呢,本来企业现在就艰难维持。这太难了
回答: 借出的金额乘以利率乘以时间。
追问: 意思是利息要缴税?
回答: 是的是的,是利息交税。
追问: 那就是年年要缴纳啊
回答: 是的是的,是这么做的。
追问: 郭老师,这个利率是借款利率还是银行利率?
回答: 银行同期借款利率。
追问: 是找公司基本户问这个利率是吧
回答: 可以的,可以这么做的。
追问: 谢谢郭老师,还可以计提坏账对吧
回答: 对的,是的,可以这么做。