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CPA100用户2920

请问老师,我们公司账上有借出去好几百万,有十来年了。我们也曾去要过,但是要不到。我们也没提坏账;利息也没有挂账。对于公司会有什么风险?谢谢老师!

188 2022-09-23 11:40
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老师解答
2022-09-23 11:40

你好,严格来说,你们单位需要视同销售缴纳增值税。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:24

追问: 郭老师,视同销售?我借钱出去了要视同销售缴增值税?十年前我们当时是交营业税,当时也不知道不会还啊,那现在领导问有什么风险,要怎么做?我要怎么回?

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答疑老师
2022-09-23 12:25

回答: 对的,是的,是这么做的 现在对方企业还在吗?

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答疑老师
2022-09-23 12:25

回答: 根据财税(2016)36号附件1第十四条规定 :“下列情形视同销售服务、无形资产或者不动产:(一)单位或者个体工商户向其他单位或者个人无偿提供服务,但用于公益事业或者以社会公众为对象的除外。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:26

追问: 在,但对方现在效益不好,估计要不到

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答疑老师
2022-09-23 12:27

回答: 那你们单位可以做坏账的

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答疑老师
2022-09-23 12:27

回答: 风险就是你们借出去的,这几年营改增之后需要缴纳增值税。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:29

追问: 是不是就是借出金额乘以税率?一次缴纳就行了?

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:30

追问: 那有40几万呢,本来企业现在就艰难维持。这太难了

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答疑老师
2022-09-23 12:31

回答: 借出的金额乘以利率乘以时间。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:32

追问: 意思是利息要缴税?

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答疑老师
2022-09-23 12:32

回答: 是的是的,是利息交税。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:33

追问: 那就是年年要缴纳啊

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答疑老师
2022-09-23 12:34

回答: 是的是的,是这么做的。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:48

追问: 郭老师,这个利率是借款利率还是银行利率?

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答疑老师
2022-09-23 12:49

回答: 银行同期借款利率。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:51

追问: 是找公司基本户问这个利率是吧

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答疑老师
2022-09-23 12:56

回答: 可以的,可以这么做的。

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CPA100用户2920
2022-09-23 12:57

追问: 谢谢郭老师,还可以计提坏账对吧

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答疑老师
2022-09-23 13:03

回答: 对的,是的,可以这么做。

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