本月发放上个月工资，本月又缴纳本月社保，那公司承担的社保，计入其他应收款数字不一样怎么处理

追问： 比如我8月份交社保1000元，其他应收款是200元，但是发7月份工资的时候冲销其他应收款150元，如果我公司人员流动性大，那我每个月都平不了账吧

追问： 我看你们家实务都是当月计提当月发放，可是我们现实中都是本月工资下个月发放，那我是不是每个月都会有一笔发放上个月工资的分录，然后月底在计提一笔计提本月工资的分录

追问： 那我社保又是当月缴纳当月的，那其他应收款不就会产生差额，一直挂账在，是不是

回答： 那你是多给人家扣除了工资，现在发下去就可以的，借其他应收款50贷应付职工薪酬工资，借应付职工薪酬工资贷银行存款。

回答： 如果你扣除的和你申报的是一样的，没有余额的申报缴纳了之后就是0

追问： 比如我8月份交了11个人的社保，其他应收款是200，但是8月份发七月份工资，七月份就10个人的工资，其他应收款是150这样不就有差额吗

回答： 那你不对，你七月份的应该从七月份的工资里面扣除，八月份的从八月份的工资里面扣除。

回答： 如果你不给人家交的话，你别从工资里扣除。

追问： 比如我七月只有10个人，8月发七月工资的时候是不是就发10个人的工资，8月份公司新来一个人那8月社保是不是就是11个人的社保，那我8月又发7月10个的工资，对应的其他应收款和8月份计提缴纳社保的其他应收款不就会产生差额吗

回答： 那你提前扣了人家的，提前扣了之后，你给他缴纳了之后不就做平了。