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CPA100用户5565

老师,一般纳税人购买税控盘抵减增值税分录,是什么?是购买的时候两笔一起做么?,那实际抵减的月份需要做什么分录?

26 2022-09-13 14:46
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老师解答

借管理费用、办公费贷银行存款需要抵扣,借应交税费、应交增值税减免税款,借管理费用、办公费负数

2022-09-13 14:47
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CPA100用户5565

追问: 这是在做分录的那个月就要在申报的时候填写附表么?

2022-09-13 14:53
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CPA100用户5565

追问: 因为我做分录的时候有进项就没有填写相应附表,所以会有时间差 ,在填写申报附表抵减的那个月份,还需要做分录么?需要想结转进项结转到未交增值税里面么?

2022-09-13 14:55
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答疑老师

回答: 你需要抵扣,如果抵扣八月份的话,站务处理做到八月份。

2022-09-13 15:05
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答疑老师

回答: 抵扣几月份的做到底几月份里面。

2022-09-13 15:05
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答疑老师

回答: 借应交税费、应交增值税转出未交增值税,贷应交税费、应交增值税减免税款。

2022-09-13 15:05
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CPA100用户5565

追问: 那就是收到发票5月 借 管理费用 待 银行存款 借 应交税费-应交增值税减免 贷 管理费用 7月抵扣 借 应交税费-未交增值税 贷方 应交税费 -减免

2022-09-13 15:08
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答疑老师

回答: 可以的,可以这么做。

2022-09-13 15:08
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CPA100用户5565

追问: 老师,A是B的股东,A公司的商标,想要投资到B公司,需要考虑什么?需要准备什么资料,需要开具发票么?是什么流程?

2022-09-14 08:46
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答疑老师

回答: 你好,先去做评估,而且你的章程里面得有无形资产出资才行 然后a开发票给B公司

2022-09-14 08:47
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CPA100用户5565

追问: 老师是不是还需要一个投资协议呀

2022-09-14 08:54
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CPA100用户5565

追问: 是被投资单位有无形资产这个出资方式才行是吧

2022-09-14 08:55
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答疑老师

回答: 你好,这个不需要投资协议的,他是你单位的股东吗?章程里面都已经有规定。

2022-09-14 08:55
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CPA100用户5565

追问: 老师,那这个入股到被投资单位后,商标的所有权是否也需要变更

2022-09-14 09:07
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答疑老师

回答: 你好对的,是的,需要的。

2022-09-14 09:08
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CPA100用户5565

追问: 老师,刚刚您说需要做评估报告 但是 是上个月我们申请下商标的时候,做过评估,以评估报告入账金额的,那现在投资的话,是直接以摊销后的金额入账还是再做一个评估报告呢?

2022-09-14 09:21
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答疑老师

回答: 你好,投资开发票之前做评估。

2022-09-14 09:29
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CPA100用户5565

追问: 那老师自己公司申请的商标,无形资产的入账金额怎么确定?是根据评估报告来入账呢?还是根据在申请过程中的费用来入账呢?

2022-09-14 09:32
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答疑老师

回答: 你好,自己研发的吗?如果是的话,你的研发支出的成本资本化。

2022-09-14 09:33
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CPA100用户5565

追问: 老师 这个是商标不是专利 不存在研发,因为不是买的,我就是不知道这个商标的入账金额怎么确定

2022-09-14 09:34
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答疑老师

回答: 别人投资进来的,别人给你开发票。

2022-09-14 09:36
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CPA100用户5565

追问: 这个商标就是我们公司申请的,现在商标证书下来了,我需要入账,请问入账金额如何确定?

2022-09-14 09:39
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答疑老师

回答: 张彪,是你自己申请的,按照你申请的金额来做。

2022-09-14 09:40
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