你申报过增值税吗?可以看一下增值税申报表,表头上面写着,或者看一下你的税种认定,只要是按季度申报的,他就是小规模。
追问: 增值税是季报的,在增值税申报信息在也查到了,是小规模纳税人。老师,小规模纳税人也可以领专用发票,对吗?
回答: 是的,可以的 可以自己开专票。
追问: 明白了。郭老师,再请教一个问题,公司准备简易注销,但是第二季度的资产负债表上还有应收账款、应付账款,是不是要把这些都清掉,才能注销啊?谢谢!
回答: 对的 需要清理出去
追问: 老师,请问要如何清理呢?谢谢!
回答: 你好,这个应收账款是在借方余额吧需要把钱收回来收不回来的都会让借营业外支出贷 应收账款 应付账款需要支付出去如果不支付的借应付账款贷营业外收入
追问: 好的,那就先清往来。公司没有投入实收资本,但却是亏损的,这样资产负债表不平吧?
回答: 你好营业外收入结转到本年利润本年利润结转到利润分配未分配利润到最后应该是零
10课时68253
16课时43021
20课时87675
职称:注册会计师,中级会计师
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追问: 增值税是季报的,在增值税申报信息在也查到了,是小规模纳税人。老师,小规模纳税人也可以领专用发票,对吗?
回答: 是的,可以的 可以自己开专票。
追问: 明白了。郭老师,再请教一个问题,公司准备简易注销,但是第二季度的资产负债表上还有应收账款、应付账款,是不是要把这些都清掉,才能注销啊?谢谢!
回答: 对的 需要清理出去
追问: 老师,请问要如何清理呢?谢谢!
回答: 你好,这个应收账款是在借方余额吧需要把钱收回来收不回来的都会让借营业外支出贷 应收账款 应付账款需要支付出去如果不支付的借应付账款贷营业外收入
追问: 好的,那就先清往来。公司没有投入实收资本,但却是亏损的,这样资产负债表不平吧?
回答: 你好营业外收入结转到本年利润本年利润结转到利润分配未分配利润到最后应该是零